Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Страхование - Образец платежки на страховые взносы ип 2021

Образец платежки на страховые взносы ип 2021

Образец платежки на страховые взносы ип 2021

Информация о реквизитах для оплаты страховых взносов ИП

Каждый предприниматель независимо от выбранного режима налогообложения обязан уплачивать за себя взносы в ПФ.Они представлены страховыми выплатами, причем они платятся даже, если бизнесмен не занимается фактически предпринимательской деятельностью. ИП имеет возможность взять квитанцию на оплату непосредственно в отделении ФНС. Дополнительно предлагается возможность дистанционной оплаты. Для предпринимателей страховые взносы за себя являются обязательными платежами.

Они выплачиваются как при наличии, так и при отсутствии наемных работников. Если ИП по разным причинам несвоевременно произведет платеж, то ему придется уплачивать дополнительные санкции и штрафы, а также у него появятся проблемы с ФНС.

Внимание! Требование об уплате взносов за себя приводится в положениях ст. 430 НК.Ранее процесс перечисления денег выполнялся только через ПФ, но теперь деньги вносятся в ФНС.

С 2021 года внесены существенные изменения для бизнесменов. Ранее для расчета взносов учитывался МРОТ, установленный каждым регионом. Теперь же имеется фиксированная выплата за себя, а также допускается подавать квитанцию в электронной форме.Фиксированный взнос уплачивается только за самого предпринимателя, а за наемных работников рассчитывается индивидуально.В 2021 году установлено 3 вида взносов для бизнесменов:

  1. Взносы в ОМС. Платеж составляет 8426 руб. за год.
  2. Взносы за работников. Размер платы зависит от дохода гражданина, причем учитывается не только зарплата, но и дополнительные суммы, получаемые от работодателя. Они могут быть представлены премиями, стимулирующими выплатами или надбавками. Отчисляется 22% от общего дохода. Если за год гражданин получает больше 1,292 млн. руб., то с превышающей суммы бизнесмен платит 10%.
  3. Фиксированный платеж за себя. С помощью данных взносов формируется будущая пенсия гражданина. В 2021 году данный платеж составляет 40 874 руб. Из этой суммы 32 448 руб. перечисляется на , а 8 426 руб. направляется на медицинское страхование. Если доход за год больше 300 тыс. руб., то дополнительно придется платить 1% с превышения, поэтому точная сумма рассчитывается индивидуально каждым предпринимателем. Но общий платеж не может превышать 8*32448 руб.

Все платежи перечисляются не ПФ, а ФНС, причем во время данного процесса указываются правильные реквизиты на основании заранее установленных КБК.КБК регулярно меняются, поэтому перед совершением платежа рекомендуется уточнить о данной информации у работников ФНС, а также можно воспользоваться сайтом налоговой службы.Актуальные данные находятся на сайте ФНС, для чего выбирается раздел «ИП».

Из перечня разделов выбираются коды классификации доходов.

Далее выбираются страховые взносы, что позволяет открыть раздел с реквизитами.

Если предприниматель неправильно укажет реквизиты, то это приведет к просрочке платежа и начислению пени.До 31 декабря предприниматели могут вносить плату в любой момент времени. Если требуется сформировать квитанцию, то это можно сделать дистанционным способом на сайте ФНС. Важно! Бизнесмены могут сразу внести весь платеж или распределить его по месяцам, перечисляя средства частями.Если доход предпринимателя за год превышает 300 тыс.

руб., то взносы с превышения вносятся после 31 декабря текущего года. Бизнесмены предпочитают пользоваться сайтом ФНС для формирования квитанции по следующим причинам:

  1. в кассах банках или на почте можно оплатить взносы по квитанции, а сделать ее не получится, поэтому придется самостоятельно делать платежное поручение;
  2. даже при использовании онлайн-банкинга или мобильного банка отсутствует возможность пользоваться готовой платежкой;
  3. на сайте налоговой инспекции можно не только сделать бланк для оплаты, но и получить актуальную информацию.

Для формирования квитанции учитываются правила:

  1. нажимается кнопка «заполнение платежного документа», которая располагается внизу страницы;
  2. вводятся реквизиты получателя денег;
  3. на главной странице выбирается раздел «Уплата налогов и страховых взносов»;
  4. выбирается вид взноса и тип платежа;
  5. при выборе отделения ФНС, где гражданин поставлен на учет, автоматически заполняется строка «Код ФНС».
  6. вносятся реквизиты предпринимателя, причем в строке «Адрес» указывается место прописки, а не адрес места работы;
  7. в личном кабинете заполняется личная информация о налогоплательщике;
  8. указывается период, за который формируется квитанция;
  9. первоначально необходимо зарегистрироваться на сайте ФНС;
  10. открывается бланк, в который некоторые сведения вносятся автоматически;

После выполнения этих действий появляется квитанция, которую можно оплатить на сайте или распечатать, после чего она передается работникам банка или почты. Желательно провести проверку, позволяющую убедиться в правильности введенных данных.Полезно также почитать: На сайте имеется специальное меню с подсказками, поэтому если им точно следовать, то не возникает сложностей с формированием бланка.

Для заполнения используются данные, имеющиеся в личном кабинете, а также приходится вносить сведения из личной документации налогоплательщика.Во время процесса учитываются нюансы:

  1. основанием платежа выступает код ТП, если отсутствуют штрафы и пени;
  2. при выборе налогового периода указывается «годовой платеж».
  3. в статусе налогоплательщика ИП вводят код 09;

Если вносятся ошибочные сведения, то это может стать причиной просрочки платежа, что приводит к начислению штрафов.Как только будет сформирована платежка, то его можно сразу распечатать или сохранить в электронном виде.

С помощью бумажной документации можно внести средства в отделениях банков или почты.Допускается воспользоваться дистанционным способом оплаты, но он доступен исключительно предпринимателям, которые заранее открыли «Банк-клиент» в доступной системе. Для оплаты используются банковские карточки или электронные сервисы.Для безналичного платежа требуется указать в личном кабинете на сайте ФНС ИНН бизнесмена. После внесения средств налогоплательщик получает специальное подтверждение платежа, которое легко сохранить на компьютере или другом устройстве, а также его можно распечатать.Как ИП оплатить взносы в налоговую онлайн смотрите в видео:Предприниматели обязаны вносить специальные страховые взносы не только за работников, но и за себя.

В 2021 году требуется уплата фиксированного платежа при доходе до 300 тыс.

руб. Для внесения платы важно пользоваться правильными реквизитами, узнать которые можно на сайте ФНС или при посещении отделения налоговой службы.

На сайте можно сформировать и распечатать квитанцию, а также предлагается возможность дистанционной оплаты.Может быть полезно:

Как заполнить квитанции на обязательные страховые взносы ИП “за себя” в 2021 году?

Важная информация!

Обратите особое внимание на то, что обещают списать налоги и взносы за второй квартал 2021 года для тех ИП, которые относятся к наиболее пострадавшим областям экономики.

Также для таких ИП обещают уменьшить страховые взносы на 12130 рублей (подробнее читайте по этой ссылке).

О других мерах поддержки ИП в связи с пандемией читайте по этой ссылке. Добрый день, уважаемые ИП! Предположим, некий ИП без сотрудников решил заплатить обязательные взносы “за себя” за полный 2021 год.

Наш ИП хочет платить обязательные взносы поквартально, наличными, через отделение “СберБанка России”.

Также наш ИП из примера хочет заплатить 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей в год по итогам 2021 года, но об этом случаем мы поговорим в самом конце этой статьи. Разумеется, ИП на УСН “доходы” с нулевым годовым доходом, или меньшим, чем 300 000 рублей в год не должны платить этот 1%. В этом случае, наш ИП должен заплатить государству за 2021 год:

  1. Взносы в ФФОМС “за себя” (на медицинское страхование): 8426 руб.
  2. Взносы в ПФР “за себя” (на пенсионное страхование): 32448 руб.
  3. Также не забываем про 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей годового дохода (но об этом чуть ниже)
  4. Итого за полный 2021 год = 40874 руб.

Небольшая подсказка.

Чтобы понимать, откуда вообще взялись эти суммы платежей, советую прочитать полную статью по взносам ИП “за себя” на 2021 год: https://dmitry-robionek.ru/calendar/fiksirovannyye-vznosy-ip-za-sebya-2021.html Но вернемся к статье… Наш ИП хочет платить поквартально, чтобы равномерно распределить нагрузку в течение 2021 года. А значит, он каждый квартал платит следующие суммы:

  1. Взносы в ПФР: 32448 : 4 = 8112 руб.
  2. Взносы в ФФОМС: 8426 : 4 = 2106,5 руб.

То есть, наш ИП каждый квартал печатает две квитанции на оплату страховых взносов и ходит с ними в “Сбербанк” для оплаты наличными. Причем сроки по квартальным платежам установлены такие:

  • За первый квартал 2021 года: с 1 января до 31 марта
  • За второй квартал 2021: с 1 апреля до 30 июня
  • За четвертый квартал 2021: с 1 октября по 31 декабря
  • За третий квартал 2021: с 1 июля до 30 сентября

В нашем примере мы рассмотрим именно тот случай, когда ИП платит поквартально.

Именно такие сроки платежей по взносам предлагают почти все бухгалтерские программы и онлайн-сервисы. Таким образом нагрузка по обязательным страховым взносам для ИП распределяется более равномерно.

А ИП на УСН 6% еще может делать вычеты из авансов по УСН. Обратите внимание, что если у вас открыт счет ИП в банке, то настойчиво рекомендуется платить взносы (и налоги) только с него. Дело в том, что банки, начиная с июля 2017 года и этот момент контролируют. И если у вас открыт счет в банке для ИП, то обязательно платите все налоги и взносы только со счета ИП, а не наличными.
И если у вас открыт счет в банке для ИП, то обязательно платите все налоги и взносы только со счета ИП, а не наличными.

Как заполнить квитанции? Переходим по ссылке: https://service.nalog.ru/payment/payment.html?payer=ip#paymentEdit Даем согласие на обработку персональных данных и жмем на кнопку “Продолжить”.

Выбираем способ оплаты «Заполнение всех платежных реквизитов документа» Так как мы платим как ИП, то расставляем “галочки” следующим образом: Кликаем на кнопку «Далее» и попадаем на следующий шаг. В поле “Код ИФНС” вводим код своей налоговой инспекции.

Пусть наш ИП живет в гор. Иваново, код его налоговой инспекции 3702 , а код ОКТМО 24701000 (см. скриншот ниже). Разумеется, Вы введете код своей налоговой инспекции и свой ОКТМО.

Если не знаете их, то можете уточнить в своей налоговой инспекции.

Или попробуйте определить код своей налоговой инспекции + ОКТМО при помощи функции “Определить по адресу”. Ставите галочку напротив надписи “Определить по адресу” и вводите свой адрес по прописке.

Но, все-таки, рекомендую еще раз сверить эти данные со своей налоговой инспекцией, если не до конца уверены. Причем, обратите внимание на два переключателя:

  1. ИФНС и ОКТМО находятся в разных регионах
  2. ИФНС и ОКТМО находятся в одном регионе

Пусть в нашем примере они находятся в одном регионе, поэтому была выбрана такая настройка: Если сомневаетесь, что выбрать, то лучше уточните в своей налоговой инспекции.

Дело в том, что действительно, иногда налоговая инспекция может находиться в другом регионе, нежели ОКТМО. Такое бывает, когда одна налоговая инспекция ставит на учет предпринимателей из нескольких регионов РФ.

Например, из отдаленных поселков и небольших поселений. А еще лучше использовать программы и сервисы для ведения бухгалтерского/налогового учета ИП.

Эти квитанции автоматически формируются в них за несколько кликов. А мы жмем кнопку “Далее”… И сразу указываем нужный нам КБК

  1. Если платим обязательный взнос на медицинское страхование “за себя”, то вводим другой КБК за 2021 год: 18210202103081013160
  2. Если платим обязательный взнос на пенсионное страхование “за себя”, то вводим КБК за 2021 год: 18210202140061110160

Важно: вводим КБК БЕЗ ПРОБЕЛОВ и сразу жмем на кнопку “Далее”! То есть, когда будете оформлять эти две квитанции на пенсионное и медицинское страхование проделаете эту процедуру два раза, но на этом шаге укажете разные КБК и разные суммы платежей на пенсионное и медицинское страхование ИП «за себя».

Еще раз напомню по суммам платежей за полный 2021 год:

  1. Взносы в ПФР “за себя” (на пенсионное страхование): 32448 руб.
  2. Взносы в ФФОМС “за себя” (на медицинское страхование): 8426 руб.

Если будете платить поквартально, то суммы будут такими:

  1. Взносы в ФФОМС: 8426 : 4 = 2106,5 руб.
  2. Взносы в ПФР: 32448 : 4 = 8112 руб.

Понятно, что если ИП работал неполный год, то придется пересчитать взносы самостоятельно, с учетом даты открытия (или закрытия ИП). А не за полный год платить взносы.

И опять жмем на кнопку “Далее”.
  1. Выбираем статус лица оформившего платеж как “09”- налогоплательщик (плательщик сборов) – индивидуальный предприниматель.
  2. Вводим сумму платежа (разумеется, у вас может быть другая сумма)
  3. ТП – платежи текущего года
  4. И указываем налоговый период: ГД-годовые платежи 2021

И снова жмем на кнопку “Далее”. Далее указываем свои данные. А именно:

  1. Адрес по прописке
  2. Отчество
  3. Фамилия
  4. ИНН
  5. Имя

Обращаю внимание, что нужно платить взносы от своего имени.

Жмем кнопку “Далее” и снова все внимательно проверяем… После того, как убедились, что данные внесены корректно, нажимаем на кнопку “Уплатить”.
Если хотите оплатить наличными, при помощи квитанции, то выбираем “Сформировать квитанцию” и жмем на кнопку “Сформировать платежный документ” Все, квитанция готова

  1. Так как мы вводили КБК 18210202140061110160 , то у нас получилась квитанция на оплату обязательных взносов на пенсионное страхование ИП “за себя”.
  2. Для того, чтобы оформить квитанцию на оплату обязательного взноса на медицинское страхование ИП «за себя» повторяем все шаги, но на этапе ввода КБК указываем другой КБК: 18210202103081013160

Пример квитанции для квартального платежа на обязательное пенсионное страхование: Пример квитанции для квартального платежа на обязательное медицинское страхование (обратите внимание, что КБК в квитанции другой): Печатаем эти квитанции, и идем платить в любое отделение “Сбербанка” (или в любой другой банк, где принимают такие платежи). Квитанции об оплате и чеки нужно обязательно сохранить!

Важно: Лучше не затягивать со сроками оплаты обязательных взносов «за себя» до 31 декабря, так как деньги могут просто “зависнуть” в недрах банка. Такое бывает. Оплатите, как минимум, за 10 дней до истечения срока. А как сформировать квитанцию на оплату 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей в год?
А как сформировать квитанцию на оплату 1% от суммы, превышающей 300 000 рублей в год?

Действительно, те ИП, у которых в 2021 г.

годовой доход составит БОЛЕЕЕ чем 300 000 рублей, обязаны еще заплатить 1%, от суммы, превышающей 300 000 рублей. Чтобы не повторяться, отправляю Вас прочитать более подробную статью про взносы ИП “за себя” в 2021 году: https://dmitry-robionek.ru/calendar/fiksirovannyye-vznosy-ip-za-sebya-2021.html Нас же сейчас больше интересует другой вопрос: где взять квитанцию на оплату этого 1%? Еще раз напомню, что этот платеж необходимо совершить строго до 1 июля 2021 года (по итогам 2021 года, разумеется).

Так вот. В отличие от 2016 года, отдельного КБК для оплаты 1% не предусмотрено. Это означает, что когда настанет пора платить этот 1%, то Вам нужно будет сформировать точно такую же квитанцию, как и для оплаты взносов на обязательное пенсионное страхование.

То есть, при оформлении квитанции на оплату 1%, указываете КБК 18210202140061110160 (но не исключено, что этот КБК изменится в 2021 году. Поэтому, следите за новостями и своевременно обновляйте свои бухгалтерские программы). Фактически, у вас получится точно-такая же квитанция, как и при оплате обязательного взноса на пенсионное страхование.

Только будет другая сумма платежа, разумеется. Вот, собственно, и все Но напоследок я еще раз повторюсь, что такие платежки нужно оформлять в бухгалтерских программа и сервисах. Не нужно все вести в ручном режиме в надежде сэкономить несколько тысяч рублей… Например, эти две квитанции можно оформить в «1С.

Предприниматель» буквально за три клика.

Без вдумчивого изучения столь занудных инструкций =) С уважением, Дмитрий Робионек.

Получайте самые важные новости для ИП на Почту! Будьте в курсе изменений! Нажимая на кнопку «Подписаться!», Вы даете согласие на рассылку, обработку своих персональных данных и соглашаетесь с политикой конфиденциальности.

Напоминаю, что на мой видеоканал на Youtube можно подписаться по этой ссылке: https://www.youtube.com/c/DmitryRobionek

Образцы заполнения платежных поручений 2021

См.

также: ? С 30 ноября 2016 года заплатить налоги за организацию сможет «иное лицо» (т.е.

кто угодно). Но при этом это лицо не может требовать возврат уплаченных сумм. Платежным поручением или платежка — документ банку от имени владельца (клиента) расчетного счета: перевести деньги на другой счет (оплатить товар или услугу, заплатить налоги или страховые взносы, перевести деньги на счет ИП или выплата дивиденда учредителя, перевести заработную плату работникам и т.п., всё есть ниже) Стоимость такого перевода зависит от тарифа на обслуживание в банке. В некоторых банках за переводы взимают процент (обычно за вывод средств на личный счет).

Стоимость обработки платежного поручения оператором в банке — от 20 до 100 рублей. У Сбербанка обработка платежного поручения стоит 250 рублей, вывод средств в другой банк 1%(!!!), снятие 2%, обслуживание 1000 р/мес. Не лучше дела у Альфа-банка. У моего банка () 30 рублей обработка платежки, а перевод средств себе на карту беспроцентный, обслуживание 400 р/месяц!

Будьте внимательны при выборе банка. См. также: . С 2017 года налоговые взносы можно уточнить, если было правильное название банка и верный счет получателя.

Остальные взносы необходимо возвращать и оплачивать заново. (). Также платежное поручение можно сформировать (и отправить через интернет) в интернет-банке (например, сбербанк-онлайн, альфа-клик, клиент банк).

Интернет-банк не нужен мелким организациям и ИП, т.к.

он сложен, дорог и менее безопасен. О нем стоит подумать тем, кто делает более 10 переводов в месяц или если банк очень удалён. Также платежки можно сформировать с помощью онлайн-бухгалтерии.

С 2017 года заплатить налоги за ИП, организацию или физ.лица может кто-то другой. Тогда реквизиты будут следующими: «ИНН» плательщика – ИНН того, за которого погашают налог; «КПП» плательщика – КПП того, за которого перечисляют налог; «Плательщик» – информацию о плательщике, который осуществляет платеж; «Назначение платежа» – ИНН и КПП плательщика, за которого платят, и того, кто платит; «Статус плательщика» – статус того лица, чья обязанность исполняется.

Это 01 для организаций и 09 – для ИП. С 6 февраля 2017 года в налоговых платежных поручениях организации Москвы и МО должны будут ставить новые реквизиты банка, в поле «Банк плательщика» нужно ставить «ГУ Банка России по ЦФО» и указывать БИК «044525000» . Реквизиты ИНН и КБК самые главные значения в платежках.

Если они верные, то платеж скорей всего пройдет. Период, статус плательщика, очередность — если в этих полях есть ошибки (не успели), то платежи всё равно почти всегда проходят, но лучше не рисковать. Штрафов за неверное заполнение платежек нет (это ваши деньги), но платеж может не пройти, тогда надо будет его искать, возвращать и возможно платить пени.

Счет (номер) платежных поручений (вверху) может быть любым и можно делать их с одинаковыми номерами. Но лучше по очередности. НДС в платежных поручениях указывают всегда в назначении платежа.

Если его нет или не может быть, приписывают «Без НДС». Очередность платежа во всех примерах пятая, кроме зарплаты — там третья.

Физические лица и ИП в поле «КПП» ставят «0».

ИНН, КПП и ОКТМО не должны начинаться с нуля.

В поле Код (он же УИН) с 2015 года во всех налоговых платежках ставят 0 (это ответ, где взять УИН). УИН ставят, если в платежках не указан ИНН плательщика или платежи перечисляют по требования чиновников. В не налоговых ничего не ставят.

На платежном поручение внизу в верхней строчке обязательно должна быть подпись руководителя (ИП) или лица, действующего по доверенности. Также, если организация или ИП применяют печать, то она тоже должна стоять.

В поле 109 (дата, ниже «резервного поля», справа) вписывают дату декларации, по которой платят налог.

Но при УСН и всех фондах (ПФР, ФСС, ФОМС) ставят 0. В реквизите (поле) «110» распоряжения о переводе денежных средств до 2015 г. указывался показатель типа платежа («ПЕ» — уплата пени; «ПЦ» — уплата процентов). Сейчас там ничего не указывают. С 1 Октября 2015 года вместо «ОПЕРУ-1» нужно указывать «Операционный департамент Банка России» в поле Банк получателя для госпошлин, таможенных и некоторых других платежей.

С 1 Октября 2015 года вместо «ОПЕРУ-1» нужно указывать «Операционный департамент Банка России» в поле Банк получателя для госпошлин, таможенных и некоторых других платежей.

В поле платёжного поручения «Вид оп.» (вид операции) всегда ставится 01.

Рис.Образец заполнения налогового платежного поручения.

Смотрите полный список платёжных поручений (обновленные для 2021 года): Где взять платежное поручение бесплатно? Как заполнить платежное поручение?

Какие есть виды платежных поручений? Я выложу тут образцы заполнения платежек в Excel для 2021 годов, сделанные с помощью бесплатной программы . Это шустрая и простая программа.

В ней помимо платежек есть еще куча полезных документов.

Рекомендую всем! Особенно полезна для малых организаций и ИП, желающих сэкономить. Некоторые дополнительные функции в ней платны, но для платежных поручений она бесплатна.

Чтобы создать (для печати) платежное поручение в 1С Бухгалтерии 8, надо открыть меню «Банк» – «Платежное поручение». 29 кб xls. ИП в отличии от организаций может распоряжаться всей выручкой как угодно. Не имеет и кассовой дисциплины.

Зачастую снять деньги в том же банке, что и расчетный счет невозможно или невыгодно.

Тогда можно часть или все средства перевести на любой личный счет (но только открытый на самого ИП) в другом банке — например Кукуруза, Сбербанк, Тинькофф, Альфа-банк и пр. Сроки Следует отметить, что не налоговые платежки могут быть исполнены в течении недели (если вы опоздали переделывать не надо), т.е.

в банк можно смело приносить такую платежку вчерашним или позавчерашним числом.

Назначение платежа: Пополнение собственного счета. Без НДС. Статус плательщика: Ничего не указывать, т.к.

статус нужен только для платежей в бюджет. Рис.

Рис.Образец заполнения платежного поручения от ИП самому себе в Бизнес Пак. Образец платежки за товар или услугу в Excel для 2021 годов может быть выставлен как с НДС, так без него.

Это должно быть указано в счет-фактуре от вашего поставщика. Платежное поручение ндс Назначение платежа: Перечислены денежные средства поставщику по договору номер 12345.

в т.ч. НДС 18% — 1694-92 Назначение платежа: Перечислены денежные средства за услуги по договору номер 12345.

в т.ч. НДС 18% — 1694-92 Статус плательщика: Ничего не указывать, т.к.

статус нужен только для платежей в бюджет. Рис.

Рис.Образец заполнения платежного поручения за товар/услугу в Бизнес Пак.

Образец платежного поручения на выдачу зарплаты в Excel для 2021 годов.

Работник может сам выбирать банк для получения зарплаты. Для этого ему нужно написать . Назначение платежа: Выплата зарплаты работнику по трудовому договору.

Без НДС. Статус плательщика: Ничего не указывать, т.к. статус нужен только для платежей в бюджет.

Рис.

Рис.Образец заполнения платежного поручения на выплату зарплаты в Бизнес Пак.

Обратите внимание, что это платежка на выплату дивиденда учредителю в Excel для 2021 годов, а не налога НДФЛ с дивиденда. Выплачивать дивиденды может только организация и только по данным бух.учета после выделения прибыли.

Назначение платежа: Выплата дивидендов руководителю. Без НДС. Статус плательщика: Ничего не указывать, т.к. статус нужен только для платежей в бюджет.

Рис.

Рис.Образец заполнения платежного поручения на выплату дивиденда в Бизнес Пак.

Платежное поручение на уплату налогов в Excel для 2021 годов.

По закону свои налоги может уплачивать только сама Организация (ИП). Перечислять налоги за другое лицо запрещено (кроме тех случаев, когда речь идет о налоговом агенте по НДФЛ). Сроки Дата в налоговой платежке должна строго соответствовать сегодняшней, иначе банк не примет.

Платежка считается исполненной для контролирующих органов на ту дату, что в ней стоит.

А когда деньги поступят в налоговую для вас уже не важно.

Могут и неделю идти. Где взять реквизиты налоговой?

с выбором налоговой. С 2016 года в поле 110 не ставим ничего(было 0). См картинку. В 106 иногда требуют писать ТП. В поле 107 некоторые банки просят писать период, за который платиться налог — например ГД.00.2016.

Список периодов . Назначение платежа: НДФЛ с зарплаты работников.

Без НДС. Назначение платежа: НДФЛ с дивиденда учредителя.

Без НДС. Назначение платежа: Авансовый платёж по налогу на прибыль за 2015 г. Без НДС. Основание платежа: Авансовый платёж по налогу УСН за 2015 г.

Без НДС. Платежка для пени и штрафов такая же, как и при уплате налога, только . Статус плательщика: 01 — для организаций / 09 — для ИП (если уплата своих налогов). Статус плательщика: 02 — для организаций / 02 — для ИП (если уплата налога НДФЛ(с зарплаты или дивиденда) за работников(учредителей) как налоговый агент).

Рис.

Рис.Образец заполнения платежного поручения на уплату налогов в Бизнес Пак.

Внимание!С 2017 года новые КБК и новый получатель взносов — не ПФР, а ИФНС. Даже взносы за декабрь нужно перечислять по новым КБК в ИФНС (кроме взносов ФСС на травматизм). можно узнать реквизиты вашей ИФНС.

Также с 2017 года необходимо указывать период, за который оплачиваются взносы — например, МС.10.2018. С 2016 года в поле 110 не ставим ничего (было 0). См картинку. В 106 иногда требуют писать ТП.

В поле 107 некоторые банки просят писать период, за который платиться взнос — например, ГД.00.2016.

Список периодов . Платежные поручения на уплату страховых взносов на ОПС (ПФР), ФОМС, ФСС в Эксель для 2021 годов. Кстати, у меня есть хорошие (и бесплатные) инструкции для и . Назначение платежа: Перечисляются взносы в ПФР на страховую часть пенсии за 2015 г.

за ИП Рег.№071-058-000000. Без НДС. () Назначение платежа: Перечисляются взносы в ФФОМС за 2015 г.

за ИП Рег.№071-058-000000. Без НДС. () Назначение платежа: Перечисляются взносы в ПФР на страховую часть пенсии за 4 квартал 2015 г. за работников Рег.№071-058-000000.

Без НДС. (Рекомендую и ) Назначение платежа: Перечисляются взносы в ФФОМС за 4 квартал 2015 г. за работников Рег.№071-058-000000.

Без НДС. (Рекомендую и ) Основание платежа: Перечисляются взносы в ФСС за 4 квартал 2015 г. за работников Рег.№071-058-000000. Без НДС. (Рекомендую и ) Сроки.

Дата в платежке на уплату страховых налогов должна строго соответствовать сегодняшней, иначе банк не примет. Платежка считается исполненной для контролирующих органов на ту дату, что в ней стоит. А когда деньги поступят в фонды, для вас уже не важно.

Могут и неделю идти. Платежное поручение пени и штрафы такое же, как и при уплате налога только .

Статус плательщика: 08 — для ИП. Если уплата страховых взносов за самого ИП.

Статус плательщика: 01 — для организаций / 09 — для ИП (Если уплата страховых взносов за работников)(письмо ФНС от 03.02.2017 № ЗН-4-1/1931@)(Приказ Минфина от 5 апреля 2017 года № 58н).

Рис.

Рис.Образец заполнения платежного поручения на уплату страховых взносов в ПФР в Бизнес Пак. Сколько времени хранить платёжки?

В течение 6 лет после окончания года, в котором документ последний раз использовался для начисления взносов и составления отчетности (Пункт 6 части 2 статьи 28 Федерального закона от 24.07.09 № 212-ФЗ) или 5 лет (п.

459 Приказ Минкультуры России от 25.08.2010 N 558) Напомню, что все эти платежки можно редактировать в Экселе или с помощью этой бесплатной программы: .

(например, выписка из ЕГРЮЛ).

Там же можно посмотреть данные для платежки для госпошлины. Смотрите полный список платёжных поручений (обновленные для 2021 года): Смотрите также: .

Фиксированные взносы ИП-2020: расчет, КБК, сроки

Все про правила расчета взносов ИП.

Как рассчитать взносы в разных ситуациях? На какие КБК и когда придется платить?

Фиксированными взносами назывались страховые взносы на обязательное пенсионное страхование и на обязательное медицинское страхование, уплачиваемые индивидуальными предпринимателями, адвокатами, нотариусами и иными лицами, занимающимися частной практикой. До 2014 года фиксированные взносы были действительно фиксированными (устанавливаемые на год) и одинаковыми для всех уплачивающих их лиц. Затем вступили в силу поправки в законодательство, изменяющие порядок исчисления взносов и по сути взносы перестали быть фиксированными, поскольку часть взносов зависит от дохода предпринимателя.

А с 2018 года такое название убрано из нормативных документов.

Мы же продолжим называть эти взносы фиксированными для удобства и потому, что название привычно для предпринимателей. С 2017 года порядок уплаты фиксированных страховых взносов регулируется главой 34 Налогового кодекса и уплачиваются взносы не во внебюджетные фонды, а в территориальные налоговые инспекции по месту регистрации ИП. Взносы в фиксированном размере обязательны к уплате всеми индивидуальными предпринимателями, независимо от системы налогообложения ИП, ведения хозяйственной деятельности и наличия доходов.

В частности, если ИП работает где-то по трудовому договору, и за него уплачиваются страховые взносы работодателем, это не является основанием для освобождения от уплаты взносов, исчисленных в фиксированном размере.

С 2013 года можно не уплачивать фиксированные взносы за следующие периоды:

  1. период проживания супругов военнослужащих, проходящих военную службу по контракту, вместе с супругами в местностях, где они не могли трудиться в связи с отсутствием возможности трудоустройства, но не более пяти лет в общей сложности;
  2. период проживания за границей супругов работников, направленных в дипломатические представительства и консульские учреждения Российской Федерации, постоянные представительства Российской Федерации при международных организациях, торговые представительства Российской Федерации в иностранных государствах, представительства федеральных органов исполнительной власти, государственных органов при федеральных органах исполнительной власти либо в качестве представителей этих органов за рубежом, а также в представительства государственных учреждений Российской Федерации (государственных органов и государственных учреждений СССР) за границей и международные организации, перечень которых утверждается Правительством Российской Федерации, но не более пяти лет в общей сложности.
  3. период ухода одного из родителей за каждым ребенком до достижения им возраста полутора лет, но не более трех лет в общей сложности;
  4. период ухода, осуществляемого трудоспособным лицом за инвалидом I группы, ребенком-инвалидом или за лицом, достигшим возраста 80 лет;
  5. служба по призыву в армии;

Однако если в вышеуказанные периоды предпринимательская деятельность осуществлялась, то взносы придется уплачивать (п.7 статьи 430 НК РФ). До 1 января 2018 года размеры взносов ИП зависели от . Однако в связи с тем, что МРОТ повысили до прожиточного минимума, взносы ИП решили от него «отвязать» и начиная с 2018 года фиксированная сумма взносов, уплачиваемая за год, указывается в Налоговом кодексе.

С 2014 года размер фиксированных взносов зависит и от годового дохода ИП, так как при превышении в течение года дохода 300 тыс.руб. необходимо начислить ещё 1% взноса с суммы дохода, превышающей 300 тыс.руб.

Доход считается следующим образом:

  1. При ОСНО — доходы, учитываемые в соответствии со статьей 210 НК РФ Т.е. те доходы, которые облагаются НДФЛ (касается только доходов, полученных от предпринимательской деятельности). При определении этих доходов учитываются расходы (Постановление Конституционного суда от 30.11.2016 № 27-П);
  1. При УСН с объектом налогообложения «доходы» — доходы, учитываемые в соответствии со статьей 346.15 НК РФ. Т.е. те доходы, которые облагаются налогом по УСН (такие доходы указываются в графе 4 книги доходов и расходов и указываются в строке 113 налоговой декларации по УСН);
  1. При УСН с объектом налогообложения «доходы, уменьшенные на величину расходов» — доходы, учитываемые в соответствии со статьей 346.15 НК РФ. Т.е. те доходы, которые облагаются налогом по УСН (такие доходы указываются в графе 4 книги доходов и расходов и указываются в строке 213 налоговой декларации по УСН).

    Однако есть решения судов, в том числе и Верховного, что расходы учитывать можно.

    Однако Минфин по прежнему стоит на том, что для расчета взносов берется весь доход.

  1. При ЕСХН — доходы, учитываемые в соответствии с пунктом 1 статьей 346.5 НК РФ.

    Т.е. те доходы, которые облагаются налогом по ЕСХН (такие доходы указываются в графе 4 книги доходов и расходов и указываются в строке 010 налоговой декларации по ЕСХН).

    Расходы при определении дохода для расчета взносов не учитываются;

  1. При ЕНВД — вмененный доход налогоплательщика ЕНВД, рассчитанный по правилам статьей 346.26 НК РФ. Вмененный доход указывается в строке 100 раздела 2 декларации по ЕНВД.

    Если разделов 2 несколько, то доход суммируется по всем разделам. При определении годового дохода складываются вмененные доходы по декларациям за 1-4 квартал.

  1. При ПСН — потенциально возможный доход, рассчитываемый по правилам статьей 346.47 НК РФ и статьей 346.51 НК РФ.

    Т.е. тот доход, от которого считается стоимость патента.

  1. Если ИП применяет несколько систем налогообложения одновременно, то доходы по ним складываются.

В 2021 году действуют следующие тарифы для платежей ИП «за себя»: ПлательщикиПФР, страховая частьФФОМСИП (независимо от системы налогообложения), нотариусы, адвокаты и иные лица, обязанные уплачивать фиксированные взносы 22.0% (из них 6% солидарная часть тарифа, 16% индивидуальная) 5.1% Зачем нужны тарифы взносов, если они считаются у ИП не в процентах от дохода? А от тарифа взносов ПФР зависит сколько пенсионных баллов вам начислят.

Фиксированные взносы на 2021 год при доходе 300 тыс. рублей и меньше составят:

  1. в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования — 8 426 руб.
  2. в Пенсионный фонд — 32 448 руб.;

ПлательщикиПФР, страховая частьФФОМСИП (независимо от системы налогообложения), нотариусы, адвокаты и иные лица, обязанные уплачивать фиксированные взносы Год: 32448 Квартал: 8112 Месяц: 2704 Год: 8426 Квартал: 2106,50 Месяц: 702,16667Всего: 40 874 руб. ИП, нотариусы и адвокаты уплачивают взносы в фиксированном размере только за самих себя.

С выплат физическим лицам по трудовым и гражданско-правовым договорам уплачиваются страховые взносы на обязательное страхование, которые рассчитываются исходя из начисленных выплат в пользу этих лиц. Фиксированные взносы уплачивают также главы КФХ за себя и за членов КФХ. При этом, размер фиксированных взносов не зависит от величины доходов хозяйства (п.2 ст.430 Налогового кодекса) Если плательщики взносов начинают осуществлять предпринимательскую либо иную профессиональную деятельность после начала очередного расчетного периода, размер страховых взносов, подлежащих уплате ими за этот расчетный период, определяется пропорционально количеству календарных месяцев деятельности.

За неполный месяц деятельности размер страховых взносов определяется пропорционально количеству календарных дней этого месяца.Калькулятор взносов можно найти на сайте в .Пример: Индивидуальный предприниматель зарегистрировался 16 июля 2021 года. Значит, размер страховых взносов в ПФ составит:

  1. за неполный месяц 2704/ 31 (количество дней в июле) × 16 (столько дней ИП был зарегистрирован как ИП в июле, считая день регистрации) = 1395,61 рублей.
  2. за пять полных месяцев 2704 руб. × 5 мес.= 13520 руб.

Всего за 2021 год ИП должен будет заплатить 14 915,61 рублей в Пенсионный фонд.

Аналогично будут рассчитываться и страховой взнос, уплачиваемый в фонд медицинского страхования.

Округление до 4 знака необходимо для более точного расчета, хотя понятно, что в рубле только 100 копеек, но иначе не сойдется годовая сумма. Почему-то законодатели не додумались утвердить годовую сумму взноса, кратную 12.Внимание!

Для ИП, ведующих деятельность в экономики, размер фиксированных взносов в ПФР в 2021 году снижен на 12 130 рублей (1 МРОТ). Таким образом, годовая сумма взносов в ПФР в 2021 году у них составит 20 318 рублей.

Пострадавшая отрасль определяется только по основному коду ОКВЭД, заявленному в ЕГРИП! В случае, если величина дохода плательщика страховых взносов за расчетный период превышает 300 000 рублей, помимо фиксированных пенсионных взносов указанных выше (32448 руб.) уплачиваются взносы в размере 1% от дохода, превышающего 300 000 рублей. Обратите внимание! Взносы по медицинскому страхованию с доходов свыше 300 тыс.рублей не уплачиваются!

Т.е. сумма взносов в ФФОМС фиксированная для всех ИП, вне зависимости от суммы годового дохода.Пример: Доход индивидуального предпринимателя в 2021 году составил: 350 000 руб.

по деятельности, облагаемой УСН и 100 000 руб.

по деятельности, по которой применяется ЕНВД (как считаются доходы, указано выше). Итого 450 000 руб. Сумма взносов в ПФ за 2021 год составит 32 448 + (450 000 − 300 000) × 1% = 33 948руб.

Сумма взносов в ФФОМС 8 426 руб. Общая сумма фиксированных страховых взносов в ПФ за год не может быть более восьмикратного фиксированного размера страховых взносов, установленного на год. Т.е. не больше, чем 32 448×8 = 259 584 руб.Пример: Доход индивидуального предпринимателя на УСНО в 2021 году составил: 30 000 000 руб.

Сумма взносов за 2021год составила бы 32 448 + (30 000 000 − 300 000) × 1% = 329 448 руб, однако поскольку она больше максимально возможных взносов 259 584 руб., уплачивается 259 584 руб. взносов в ПФ и взносы в ФФОМС в размере 8 426 руб.

Страховые взносы за расчетный период уплачиваются ИП не позднее 31 декабря текущего календарного года, за исключением взносов в размере 1% с дохода, превышающего 300 тыс.рублей. Страховые взносы, исчисленные с суммы дохода плательщика страховых взносов, превышающего 300 000 рублей за расчетный период, уплачиваются плательщиком страховых взносов не позднее 1 июля года, следующего за истекшим расчетным периодом. Взносы (в том числе и взносы на обязательное медицинское страхование) уплачиваются с 1 января 2017 года не в Пенсионный фонд, а в налоговую инспекцию.

В том числе и взносы за прошлые годы. КФХ один раз в год, в срок не позднее 30 января, подают в ИФНС ().

С 2012 года индивидуальные предприниматели, нотариусы, адвокаты, не производящие выплаты и иные вознаграждения физическим лицам, никакой отчетности по своим взносам не сдают!Взносы с 1 января 2017 года необходимо уплачивать на реквизиты ФНС, а не Пенсионного фонда!

182 1 02 02140 06 1110 160 — Фиксированные пенсионные взносы ИП, отдельного КБК для взносов в размере 1% от дохода свыше 300 тыс.рублей с 2017 года не предусмотрено.

182 1 02 02103 08 1013 160 — Фиксированные взносы ИП на медицинское страхование.

«» :

  1. , эксперт по налогообложению и бухгалтерскому учету ИА «Клерк.Ру» (Над.К)

Подписывайтесь на «Утреннего бухгалтера». Все для бухгалтера.

  1. © 2001–2020, Клерк.Ру.

18+

О порядке заполнения платёжных документов на уплату страховых взносов на 2021 год

Дата публикации: 22.01.2021 17:20 Управление Федеральной налоговой службы по Рязанской области обращает внимание плательщиков страховых взносов, что налогоплательщики – индивидуальные предприниматели, адвокаты, нотариусы, главы КФХ при заполнении платёжных документов на уплату страховых взносов за 2021 год по месту постановки на учёт в налоговом органе указывают реквизиты в следующем порядке: «ИНН» и «КПП» получателя средств – значение «ИНН» и «КПП» налогового органа, где плательщик состоит на налоговом учёте; «Получатель» – УФК по Рязанской области (Межрайонная ИФНС России №__ по Рязанской области); «Номер счета УФК» – 40101810400000010008; «ОКТМО» – указывается код муниципального образования, относящегося к Межрайонной ИФНС России по Рязанской области, где плательщик состоит на налоговом учёте (например: Межрайонная ИФНС России №1 по Рязанской области – код ОКТМО 61701000); «Статус плательщика»: индивидуальный предприниматель, нотариус, адвокат, глава крестьянского (фермерского) хозяйства – «09»; юридические лица – «01».

Обязательное пенсионное страхование (ОПС) КБК 18210202140061110160 Обязательное медицинское страхование (ОМС) КБК 18210202103081013160 Плательщики, не производящие выплаты физическим лицам, уплачивают: Если доход не превышает 300 000 руб. фиксированный размер 32 448 руб. срок уплаты не позднее 31.12.2021 фиксированный размер 8 426 руб.

срок уплаты до 31.12.2021 Если доход превышает 300 000 руб. фиксированный размер 32 448 руб.

срок уплаты не позднее 31.12.2021 Дополнительно 1% от суммы дохода плательщика, превышающего 300 000 рублей за расчётный период, но не более: 7 х 32 448 руб. = 227 123 руб. срок уплаты не позднее 01.07.2021 Плательщики – главы КФХ уплачивают: фиксированный размер 32 448 руб. х количество всех членов КФХ, включая главу КФХ срок уплаты до 31.12.2021 фиксированный размер 8 426 руб.

х количество всех членов КФХ, включая главу КФХ срок уплаты до 31.12.2021 Дополнительно обращаем внимание, что КБК указывается при уплате: Взноса – 18210202140061110160 Пени – 18210202140062110160 Процентов – 18210202140062210160 Штрафов – 18210202140063010160 Взноса – 18210202103081013160 Пени – 18210202103082011160 Штрафов – 18210202103083011160 Поделиться:

Образец заполнения платежного поручения(страховой взнос ИП)

См. также: ? См. также: . Внимание!С 2017 года новые КБК и новый получатель взносов — не ПФР а ИФНС. можно узнать реквизиты ИФНС. С 2017 года заплатить налоги за ИП, организацию или физ.лица может кто-то другой.

Тогда реквизиты будут следующими: «ИНН» плательщика – ИНН того, за которого погашают налог; «КПП» плательщика – КПП того, за которого перечисляют налог; «Плательщик» – информацию о плательщике, который осуществляет платеж; «Назначение платежа» – ИНН и КПП плательщика, за которого платят, и того, кто платит; «Статус плательщика» – статус того лица, чья обязанность исполняется.

Это 01 для организаций и 09 – для ИП. Платежным поручением или платежка документ банку от имени владельца(клиента) расчетного счета: перевести деньги на другой счет(оплатить товар или услугу, заплатить налоги или страховые взносы, перевести деньги на счет ИП или выплата дивиденда учредителя, перевести заработную плату работникам и т.п.

всё есть ниже) Платежное поручение можно сформировать(и отправить через интернет) в интернет-банке(например, сбербанк-онлайн, альфа-клик, клиент банк).

Интернет-банк не нужен мелким организациям и ИП т.к. он сложен, дорог и менее безопасен.

О нем стоит подумать тем кто делает более 10 переводов в месяц или если банк очень удалён.

Также платежки можно сформировать с помощью онлайн-бухгалтерии, .

Где взять платежное поручение бесплатно? Как заполнить платежное поручение? Какие есть виды платежных поручений?

Я выложу тут образцы заполнения платежек в Excel для 2016-2017 годов, сделанные с помощью бесплатной программы . Это шустрая и простая программа.

В ней помимо платежек есть еще куча полезных документов. Рекомендую всем! Особенно полезна для малых организаций и ИП желающих сэкономить.

Некоторые дополнительные функции в ней платны, но для платежных поручений она бесплатна. С 2017 года налоговые взносы можно уточнить если было правильное название банка и верный счет получателя.

Остальные взносы необходимо возвращать и оплачивать заново.(). Любые взносы страховые, в отличии от налогов — не округляют никогда.

Напомним, с 2015 года для уплаты дополнительного 1% применяют другой КБК отличный от фикс.страхового взноса. А для 2017-2018 года они совсем другие — смотрите их ниже.

Посчитать этот фиксированный платеж за любой период(даже неполный год или месяц) можно с помощью нашего . Назначение платежа: Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в фиксированном размере с доходов в пределах 300 т.р.

за 1 квартал 2017 г. Рег.№071-058-011111 Статус плательщика: Статус плательщика: 24 — для ИП за себя(с 2017 года нужно указывать 09, т.к.

взносы платим в ИФНС Приказ Минфина от 5 апреля 2017 года № 58н).

ИНН, КПП и ОКТМО не должны начинаться с нуля. ОКТМО должен быть 8-значным. Рис.

. Внимание!С 2017 года новые КБК и новый получатель взносов — не ПФР а ИФНС. можно узнать реквизиты вашей ИФНС.

Рис.Образец заполнения платежного поручения(страховой фикс. взнос ИП) в Бизнес Пак. Посмотреть как считать дополнительный процент на системах УСН, ЕНВД, ПСН, ОСНО, ЕСХН можно с помощью нашего .

Назначение платежа: Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование в фиксированном размере с доходов свыше 300 т.р. за 1 квартал 2017 г. Рег.№071-058-011111 Статус плательщика: Статус плательщика: 24 — для ИП за себя(с 2017 года нужно указывать 09, т.к. взносы платим в ИФНС). ИНН, КПП и ОКТМО не должны начинаться с нуля.

Рис. . Внимание!С 2017 года новые КБК и новый получатель взносов — не ПФР а ИФНС.

можно узнать реквизиты вашей ИФНС.

Рис.Образец заполнения платежного поручения(ПФР свыше 300 т.р. ИП) в Бизнес Пак. Сколько времени хранить платёжки?

В течение 6 лет после окончания года, в котором документ последний раз использовался для начисления взносов и составления отчетности (Пункт 6 части 2 статьи 28 Федерального закона от 24.07.09 № 212-ФЗ) или 5 лет (п. 459 Приказ Минкультуры России от 25.08.2010 N 558) Посчитать этот фиксированный платеж в медицину за любой период(даже неполный год или месяц) можно с помощью нашего .

Назначение платежа: Страховые взносы на обязательное медицинское страхование в фиксированном размере за 1 квартал 2017 г. Рег.№071-058-011111 Статус плательщика: Статус плательщика: 24 — для ИП за себя(с 2017 года нужно указывать 09, т.к.

взносы платим в ИФНС). ИНН, КПП и ОКТМО не должны начинаться с нуля.

В поле 109(дата, ниже «резервного поля», справа) вписывают дату декларации, по которой платят налог. Но при УСН и всех фондах(ПФР, ФСС, ФОМС) ставят 0.

Прозвучит странно, но поле 108(ниже «код» справа и «резервного поля», слева) указывают «14;номер СНИЛС ИП». Таково требование ПФР. Рис. .

Рис.Образец заполнения платежного поручения(Мед.страх ФФОМС ИП) в Бизнес Пак.

Внимание!С 2017 года новые КБК и новый получатель взносов — не ПФР а ИФНС.

можно узнать реквизиты вашей ИФНС.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+