Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Другое - Матертнский капитал вычеит у отца

Матертнский капитал вычеит у отца

Матертнский капитал вычеит у отца

О расчетах налогового вычета, если квартира куплена в ипотеку с использованием материнского капитала

  • Вычет при покупке в ипотеку с мат.капиталом

Статья обновлена: 4 августа 2020 г. Автор статьиАфанасьева МаринаНалоговый консультант с 4 летним стажем работы. Здравствуйте. В данной статье я написала только о том, как рассчитывается вычет за квартиру, которая куплена в ипотеку + был использован материнский капитал. Также найдете подробные примеры, чтобы легче все понять.

Частично информация взята . Остальную информацию прочтете здесь — . Есть и общая статья — . Налоговый вычет — это возврат 13%-ого НДФЛ (подоходного налога), который Вы оплачиваете с зарплаты/доходов.

Вычет, который представляется при покупке недвижимости, называется имущественным — , и п.

1 ст. 220 НК РФ. Если с вашей зарплаты/доходов не удерживают 13% НДФЛ (например, не работаете, в декрете или работаете неофициально), тогда и возвращать вам пока нечего. Когда начнете оплачивать НДФЛ, тогда и можете возвратить его в виде вычета.

Статья — и . Пишу заранее — вычет не имеет срока и не сгорает. Его можно вернуть хоть через 10 лет после покупки квартиры, причем даже когда она . Такую позицию не раз озвучивал Минфин РФ.

Например, в . Когда квартира куплена с помощью ипотеки, вернуть можно два вида вычета — за расходы на покупку и за расходы на уплату ипотечных процентов — пп. 3 и 4 п. 1 ст. 220 НК РФ. Далее для простоты я буду указывать их как вычет за покупку и ипотечный вычет. Вычет за покупку. Он равен 13% от понесенных расходов на покупку квартиры (ее стоимости), но есть максимальная сумма по возврату — 260 тыс.руб., т.е.

13% от 2 млн.руб. Больше этой суммы получить нельзя — пп. 1 п. 3 ст. 220 НК РФ. Весь вычет распределяется между собственниками по размеру их долей. Стоимость квартиры указана в договоре купли-продажи.

Если квартира куплена после 1 января 2014 года, максимальные 260 тыс.руб. может получить каждый из собственников — пп.

1 п. 3. ст. 220 НК РФ. Если квартира куплена до 1 января 2014 года, максимальные 260 тыс.руб. рассчитываются на всю квартиру, то есть делятся между всеми собственниками по размеру их долей — . В январе 2014 года были изменения в законодательстве по отношению к вычетам — . Ниже я указала примеры для наглядности.

Ниже я указала примеры для наглядности. Ипотечный вычет. Он равен 13% от суммы уплаченных процентов — пп.

4 п. 1 ст. 220 НК РФ. В ипотечном договоре сумма платежа делится на две части: сумма основного долга и процентов. С суммы процентов и возвращают 13%.

Если квартира куплена с 1 января 2014 года, максимальная сумма ипотечного вычета на каждого собственника составляет 390 тыс.руб., т.е. 13% от 3 млн.руб. — п. 4 ст. 220 НК РФ. Если куплена до 2014 года, максимальной суммы нет.

Другие статьиКак снять обременение с квартиры и — надо подать заявление в МФЦ или в УФРС. На сумму материнского капитала нельзя получить вычет. Материнский капитал являются не личными расходами гражданина, а поддержкой государства.

А именно для улучшения жилищных условий семьи после рождения второго ребенка — .

Такого же мнения у Минфина РФ — .

Как тогда считать? Здесь важно знать как был использован материнский капитал.

Поэтому выберите свою ситуацию — 1) .

2) . В данной ситуации сумму мат.капитала нужно вычесть со стоимости квартиры, а не с суммы вычета. Поэтому вычет будет 13% * (стоимость квартиры — мат.капитал).

Все обычно указывается в договоре купли-продажи. Также не забываем . Вычет по ипотеке будет не тронут, т.е. также 13% от уплаченных процентов. Из них не нужно вычитывать сумму мат.капитала. Проще понять по нижеуказанным примерам. ПРИМЕР №1: В 2020 году семья из 4 человек купили квартиру за 5 600 000 руб, из них 3 000 000 руб.

ПРИМЕР №1: В 2020 году семья из 4 человек купили квартиру за 5 600 000 руб, из них 3 000 000 руб.

были взяты в ипотеку. Квартира оформлена в долевую собственность — у каждого ребенка по 1/50, у каждого супруга по 12/25. При покупке был использован материнский капитал в размере 453 000 руб как часть первоначального взноса.

Значит семья потратила 5 600 000 — 453 000 = 5 147 000 руб.

Вычет за покупку: Хоть у каждого супруга получается по 13% * (5 147 000 * 12/25) = 321 172, они могут вернуть только по максимальным 260 000 руб. У детей вычет будет по 13% * (5 147 000 * 1/50) = 13 382 руб.

Родители не смогут вернуть вычет за детей, потому что и так получат по максимальной сумме. Дети смогут получить вычет когда начнут работать и оплачивать НДФЛ.

Ипотечный вычет: В ипотечном договоре указано, что вся сумма ипотечных процентов равна 2 700 000 руб. Родители могут получить часть данного вычета своих детей, потому что не доходят до максимальных 390 000 руб.

Поэтому каждый супруг может вернуть 13% * (2 700 000 / 2) = 175 500 руб. Итого: Каждый супруг может вернуть 260 000 + 175 500 = 435 500 руб., каждый ребенок по 13 382 руб., но только когда начнут работать и оплачивать НДФЛ. ПРИМЕР №2: В 2020 году семья из 4 человек купили квартиру за 3 300 000 руб.

Из них 1 900 000 ипотечные. У каждого ребенка по 1/30, у каждого супруга по 7/15. Был использован материнский капитал как часть первоначального взноса — 453 000 руб. Значит расходы семьи составили 3 300 000 — 453 000 = 2 847 000 руб.

Вычет за покупку: Каждый супруг может рассчитывать на 13% * (2 847 000 * 7/15) = 172 718 руб., каждый ребенок по 13% * (2 847 000 * 1/30) = 12 337 руб.

В данной ситуации оба родителя или один из них может получить вычеты за своих детей. Поэтому каждый родитель может получить по 172 718 + 12 337 = 185 055 руб.

Или один из родителей 172 718 + 12 337 + 12 337 = 197 392, а второй свою часть вычета в 172 718 руб. Ипотечный вычет: В ипотечном договоре указано, что вся сумма ипотечных процентов равна 1 200 000 руб. Родители могут получить часть данного вычета за своих детей, потому что не доходят до максимальных 390 000 руб.

Поэтому каждый супруг может вернуть 13% * (1 200 000 / 2) = 78 000 руб.

Итого: Каждый супруг может вернуть 185 055 + 78 000 = 263 055 руб. ПРИМЕР №3: В 2013 году семья из 4 человек купили квартиру за 2 800 000 руб. Из них 1 700 000 ипотечные. У каждого ребенка по 1/25, у каждого супруга по 23/50.

Был использован материнский капитал как часть первоначального взноса — 408 000 руб.

Значит расходы семьи составили 2 800 000 — 408 000 = 2 392 000 руб. То есть больше 2 000 000 руб.

Супруги только в 2020 году узнали о своем право на возврат вычета. Так как квартира куплена до 2014 года, значит к ним действует старое законодательство.

Вычет за покупку: За купленные квартиры до 2014 года максимальные 260 000 руб. выдаются на всю квартиру и делятся между собственниками по размеру их долей.

Поэтому у каждого ребенка вычет будет 13% * (2 392 000 * 1/25) = 12 438 руб., а каждый из родителей получит оставшееся 117 562 руб. В данной ситуации родители тоже могут получить вычеты за своих детей.

Поэтому каждый супруг может вернуть по максимальным 130 000 руб. Ипотечный вычет: В ипотечном договоре указано, что вся сумма ипотечных процентов равна 1 300 000 руб.

Родители могут получить часть данного вычета за своих детей, потому что максимальной суммы нет. Каждый супруг может получить 13% * (1 300 000 / 2) = 84 500 руб. Итого: Каждый супруг может вернуть 130 000 + 84 500 = 214 500 руб.

Когда собственники оплачивают мат.капиталом часть ипотеки, банк решает как распределить его сумму.

Обычно в такой пропорции: 95% мат.капитала на оплату основного долга, 5% на оплату процентов. Или 90% и 10%. В каждом банке соотношение немного отличается.

Поэтому ипотечный вычет будет 13% * (сумма ипотечных процентов — часть мат.капитала, которой были оплачены данные проценты). Еще есть на каждого собственника.

Вычет за покупку не меняется, то есть будут те же 13% от стоимости квартиры. Напоминаю Примеры ниже. Как доказать что был использован мат.капитал?

Нужно будет взять в банке справку об оплате ежегодных процентов. Обычно в ней написано какая сумма мат.капитала пошла на оплату процентов, а какая на основной долг.

ПРИМЕР №1: В 2020 году супруги купили квартиру за 6 300 000 руб, из них 3 500 000 руб. были взяты в ипотеку. Квартира оформлена в совместную собственность.

Позже супруги оплатили мат.капиталом часть ипотеки.

Вычет за покупку: Хоть у каждого супруга получается по 13% * (6 300 000 / 2) = 409 500, они могут вернуть только по 260 000 руб. каждый, ведь это максимальная сумма. Ипотечный вычет: В кредитном договоре указано, что вся сумма процентов равна 4 600 000 руб. Позже супруги оплатили часть ипотеки мат.капиталом — 453 000 руб.

Позже супруги оплатили часть ипотеки мат.капиталом — 453 000 руб.

Банк распределил мат.капитал так: 45 000 руб. пошли на оплату ипотечных процентов, а 408 000 на оплату основного долга.

Нас интересуют только ипотечные проценты.

Поэтому у каждого супруга ипотечный вычет будет по 13% * ((4 600 000 — 45 00) / 2) = 269 075 руб. Итого: Каждый супруг может вернуть 260 000 + 269 075 = 556 075 руб.

ПРИМЕР №2: В 2018 году супруги купили квартиру за 3 800 000 руб. Из них 2 500 000 ипотечные. Квартира оформлена в совместную собственность. Позже супруги оплатили мат.капиталом часть ипотеки.

Вычет за покупку: Каждый супруг может получить по 13% * (3 800 000 / 2) = 247 000 руб. Ипотечный вычет: В ипотечном договоре указано, что вся сумма ипотечных процентов составляет 2 300 000 руб.

Позже супруги оплатили часть ипотеки мат.капиталом — 453 000 руб. Банк распределил мат.капитал так: 25 000 руб. пошли на оплату ипотечных процентов, а 428 000 на оплату основного долга.

Значит каждый супруг может рассчитывать на 13% * ((2 300 000 — 25 000) / 2) = 147 875 руб. Итого: Каждый супруг может вернуть 247 000 + 147 875 = 394 875 руб. ПРИМЕР №3: В 2012 году супруги купили квартиру за 3 500 000 руб.

Из них 2 400 000 ипотечные. Позже оплатили часть ипотеки мат.капиталом.

Только в 2020 году узнали что могут получить вычеты. Так как квартира куплена до 2014 года, по ним действует старое законодательство. Вычет за покупку: За купленные квартиры до 2014 года максимальные 260 000 руб.

выдаются на всю квартиру и делятся между собственниками по размеру их долей. Хоть у супругов и получается по 13% * (3 500 000 / 2) = 227 500, каждый может получить только по 130 000 руб. Ипотечный вычет: В ипотечном договоре указано, что вся сумма ипотечных процентов равна 3 100 000 руб.

В 2016 году супруги оплатили часть ипотеки мат.капиталом — 453 000 руб. Банк распределил мат.капитал так: 30 000 руб. пошли на оплату ипотечных процентов, а 423 000 на оплату основного долга.

Значит каждый супруг может рассчитывать на 13% * ((3 100 000 — 30 000) / 2) = 199 550 руб. Итого: Каждый супруг может вернуть 130 000 + 199 550 = 329 550 руб. Если у вас есть вопросы, можете бесплатно проконсультироваться.

Для этого можно воспользоваться формой внизу, окошком онлайн-консультанта и телефонами (круглосуточно и без выходных): — Москва и обл.; — Санкт-Петербург и обл.; — все регионы РФ.

Особенности налогового вычета при покупке квартиры с использованием материнского капитала

  • Вычет при покупке с мат.капиталом

Статья обновлена: 4 августа 2020 г.

Автор статьиАфанасьева МаринаНалоговый консультант с 4 летним стажем работы. Здравствуйте. В данной статье я опишу о том как рассчитать вычет за купленную квартиру, если был использован материнский капитал, о его распределении супругами и как родители могут получить вычет за своих детей.

Дополнительно укажу несколько примеров для понимания. Информация подойдет и для родителей-одиночек.

Остальную информацию прочтете здесь — . Внимание: Здесь написано про вычет когда квартира приобретена только за наличный расчет (без ипотеки и прочего).

Отдельная статья — . Налоговый вычет — это когда гражданину возвращают 13%-ный НДФЛ, который удерживают с его доходов. Вычет при покупке недвижимости называется имущественным — , и п. 1 по 3 ст. 220 НК РФ. Если с дохода гражданина не удерживают 13%-ый НДФЛ (например, он не работает, в декрете или работает неофициально), тогда и возвращать ему пока нечего.

Когда начнет оплачивать НДФЛ, тогда и может возвратить его в виде вычета.

Подробнее — и . В виде налогового вычета можно вернуть 13% от понесенных расходов на покупку квартиры (ее стоимости), но есть максимальная сумма — 260 тыс.руб., то есть 13% от 2 млн.руб. Вычет распределяется между собственниками в зависимости от размера их долей, но все зависит от того когда куплена квартира.

Все это указано в пп. 3 п. 1 и пп.

1 п 3 ст. 220 НК РФ. Если квартира куплена после 1 января 2014 года, максимальные 260 тыс.руб. может получить каждый из собственников — пп. 1 п. 3. ст. 220 НК РФ. Если квартира куплена до 1 января 2014 года, максимальные 260 тыс.руб. рассчитываются на всю квартиру, то есть делятся между всеми собственниками по размерам их долей — .

рассчитываются на всю квартиру, то есть делятся между всеми собственниками по размерам их долей — .

В январе 2014 года поменялось налоговое законодательство по отношению к вычетам — . Да, вычет не имеет максимального срока — . При чем его можно получить даже когда .

Теперь главное — на сумму материнского капитала вычет не предоставляется.

Потому что, как и писала выше, вычет возвращают только за понесенные расходы на покупку квартиры.

Материнский капитал являются не личными расходами гражданина, а поддержкой государства. В нашем случае для улучшения жилищных условий семьи после рождения второго ребенка — .

Такого же мнения придерживается Минфин РФ — . ПРИМЕР №1: В 2020 году семья из 4 человек купили квартиру за 4 200 000 руб.

Квартира оформлена в долевую собственность — у каждого ребенка по 1/50, у каждого родителя по 12/25. Был использован материнский капитал в размере 453 000 руб.

Значит семья потратила на покупку квартиры 4 200 000 — 453 000 = 3 747 000 руб. Из этой суммы и считается их вычет. Сумма вычета у каждого родителя равна 13% * (3 747 000 * 12/25) = 233 812 руб.

Вычет у каждого ребенка равен 13% * (3 747 000 * 1/50) = 9 742 руб.

Другие статьи — надо подать заявление в МФЦ или в Рег.Палату. ПРИМЕР №2: В 2018 году семья из 4 человек купили квартиру за 5 800 000 руб.

Квартира оформлена в долевую собственность — у каждого ребенка по 1/70, у каждого родителя по 17/35.

Был использован материнский капитал в размере 453 000 руб. То есть расходы семьи составили 5 800 000 — 453 000 = 5 347 000 руб. Хоть у каждого родителя получается 13% * (5 347 000 * 17/35) = 337 624, каждый из них по максимальным 260 000 руб.

Больше этой суммы получить нельзя. Вычет у каждого ребенка равен 13% * (5 347 000 * 1/70) = 9 930 руб.

ПРИМЕР №3: В 2013 году семья купила квартиру за 2 200 000 руб.

В семье 4 человека. Квартиру оформили в долевую собственность — у каждого ребенка по 1/6, у каждого родителя по 1/3. Был использован материнский капитал в размере 409 000 руб. То есть расходы семьи были 2 200 000 — 409 000 = 1 791 000 руб.

Вычет каждого из родителей будет по 13% * (1 791 000 * 1/3) = 77 610 руб., а вычет у каждого ребенка будет по 13% * (1 791 000 * 1/6) = 38 805 руб. ПРИМЕР №4: В 2012 году супруги с детьми купили квартиру за 3 800 000 руб.

Квартиру оформили в долевую собственность на 4 человека — у каждого супруга по 5/14, у каждого ребенка по 1/7. Был использован материнский капитал в размере 387 000 руб. То есть расходы семьи были 3 800 000 — 387 000 = 3 413 000 руб, т.е.

больше 2 000 000 руб. Так как квартира куплена до 2014 года, максимальная сумма вычета на всю квартиру составляет 260 000 руб, т.е. 13% от 2 000 000 руб. Эту максимальную сумму собственники делят между собой относительно своих долей.

У каждого супруга вычет будет по 260 000 * 5/14 = 92 857 руб., у каждого ребенка по 260 000 * 1/7 = 37 142 руб.

Если сложит их суммы вычетов, получится 260 000 руб. Супруги имеют право распределить вычет между собой в любой пропорции по договоренности — пп. 3 п. 2 ст. 220 НК РФ. Например, 60 на 40.

Вплоть до 100% на одного из супругов, т.е.

весь вычет. Распределить весь вычет на первого супруга можно, даже когда: 1) второй супруг не работает, в декрете или работает неофициально, т.е. не выплачивает 13% НДФЛ — . К тому же при распределении всего вычета на первого супруга, второй супруг не теряет своего права на вычет при покупке другой недвижимости, если ранее не получал его — ; 2) второй супруг ранее уже получал вычет за другую недвижимость, т.е.

истратил свое право — . Главное, чтобы первый супруг не возвращал вычет ранее. Не забываем . Больше этой суммы получить нельзя — ни за себя, ни за супруга. Поэтому если доля супруга будет больше 2 млн.руб., в распределении нет смысла.

Условия распределения и примеры я указала ниже. Когда в покупке квартиры используется мат.капитал, ее оформляют в долевую собственность на всех членов семьи — .

То есть у каждого собственника определенная доля в праве (например, 1/2, 1/4, 5/7) — . Это же я указывала в примерах выше. Есть особенность по распределению вычета между супругами при долевой собственности.

Если квартира куплена после 1 января 2014 года, вычет распределяется из суммы расходов каждого супруга, которые можно подтвердить документально — и .

Поэтому разберу ситуации:

  • Оплату за квартиру произвели оба супруга по отдельности. Например, продавец квартиры написал расписку в получении денег, в которой указано, что первый супруг передал продавцу 2,5 млн.руб., а второй 1,5 млн.руб. Или первый супруг перевел со своего банковского счета на счет продавца 2,5 млн.руб., а второй со своего счета 1,5 млн.руб. Тогда вычет супруги могут получить только по своим понесенным расходам или в зависимости своих долей. В другой пропорции его распределить нельзя.
  • Оплату за квартиру произвел один из супругов или сумма прописана одной суммой на обоих супругов. Например, продавцы написали расписку, где указана общая сумма, которые они получили от супругов-покупателей. Если деньги передавались безналичным платежом, то с банковского счета только одного из супругов. В данной ситуации вычет можно распределить вычет в любой пропорции, а не по размеру долей в квартире. Потому что у супругов общие доходы, а значит расходы и купленная недвижимость — . ПРИМЕР №1: В 2020 году семья из 4 человек купили квартиру за 5 200 000 руб. У каждого ребенка доли по 1/20, у родителей по 9/20. Был использован мат.капитал в 453 000 руб. Значит расходы семьи составляют 5 200 000 — 453 000 = 4 747 000 руб. Оплату за квартиру производили со банковского счета мужа и расписку продавцы написали на общую сумму. Жена уже ранее получала вычет, поэтому истратила свое право. Она все равно не может распределить свой вычет на мужа. У мужа хоть и получается сумма в 13% * (4 747 000 * 9/20) = 277 290, он все равно получит максимальные 260 000 руб. ПРИМЕР №2: В 2020 году семья из 4 человек купили квартиру за 2 700 000 руб. У каждого ребенка доли по 1/15, у родителей по 13/30. Мат.капитал в 453 000 руб. Значит расходы на покупку у семьи были 2 700 000 — 453 000 = 2 247 000 руб. Супруги передали продавцам деньги за квартиру наличными деньгами, а продавцы написали одну расписку с общей суммой. Жена не работает, поэтому вычет ей не положен. Они могут распределить вычет на мужа, потому что ранее не получал его. У каждого супруга вычет получается в 13% * (2 247 000 * 13/30) = 126 581 руб. Свой вычет жена распределила на мужа, поэтому он может вернуть 126 581 + 126 581 = 253 162 руб.

Если квартира куплена супругами до 1 января 2014 года в долевую собственность, вычет распределяется между собственниками только в зависимости от их долей.

То есть супруги не могут его распределить в другой пропорции — и . Другие статьи Оба родителя или один из них могут получить вычет за детей, но только за несовершеннолетних — п.

6 ст. 220 НК РФ. Это тоже самое, что и . Родители должны решить между собой в какой пропорции могут увеличить свой вычет за счет вычета несовершеннолетнего ребенка — . Естественно так можно сделать, если родители не получали вычет ранее — п.

11 ст. 220 НК РФ и . При этом дети не теряют своего права на получение вычета при покупке другой недвижимости — письма Минфина и . Здесь также нужно помнить Проще понять на примерах.

ПРИМЕР №1: В 2020 году супруги купили купили квартиру за 5 400 000 руб.

В семье двое несовершеннолетних детей.

Каждому ребенку выделили долю в 1/50, у родителей по 12/25.

В покупке использовали мат.капитал — 453 000 руб. Значит личные расходы семьи были 5 400 000 — 453 000 = 4 947 000 руб.

У каждого супруга сумма вычета получается в 13% * (4 947 000 * 12/25) = 308 692, но получат они по максимальным 260 000 руб.

Хоть вычета они не получали ранее, им нет смысла распределять между собой вычеты от долей детей. Больше 260 000 все равно вернуть нельзя.

ПРИМЕР №2: В 2020 году супруги купили купили квартиру за 3 700 000 руб. В семье двое несовершеннолетних детей. Каждому ребенку выделили долю в 1/35, у родителей по 33/70.

В покупке использовали мат.капитал — 453 000 руб.

Значит личные расходы семьи составляют 3 700 000 — 453 000 = 3 247 000 руб.

У каждого супруга сумма вычета будет в 13% * (3 247 000 * 33/70) = 226 757 руб. У каждого ребенка вычет будет в 13% * (3 247 000 * 1/35) = 12 060 руб. Родители могут распределить вычеты детей между собой в любой пропорции. Например, каждый родитель получит вычет одного из детей, т.е. получит 226 757 + 12 060 = 238 817 руб.

получит 226 757 + 12 060 = 238 817 руб.

Или вычеты обоих детей может получить один из родителей, т.е. у него будет 226 757 + 12 060 + 12 060 = 250 877 руб., а второй родитель только свои 226 757 руб. ПРИМЕР №3: В 2012 году супруги купили купили квартиру за 2 900 000 руб.

В семье двое несовершеннолетних детей, при покупке им выделили по 1/7, а у каждого родителя по 5/14. Использовали мат.капитал в размере 387 000 руб.

Значит расходы семьи были 2 900 000 — 387 000 = 2 513 000 руб., т.е. больше 2 млн. руб. Супруги не знали о своем праве вычета, поэтому только в 2020 году решили получить его. Так как квартира куплена до 2014 года, значит максимальные 260 000 руб.

распределяются на всю квартиру, т.е. между собственниками в зависимости от своих долей. Родители могут получить вычеты за своих детей, поэтому каждый из родителей может себе вернуть по 130 000 руб.

Если у вас есть вопросы, можете бесплатно проконсультироваться. Для этого можно воспользоваться формой внизу, окошком онлайн-консультанта и телефонами (круглосуточно и без выходных): — Москва и обл.; — Санкт-Петербург и обл.; — все регионы РФ.

Налоговый вычет и материнский капитал

ПодписатьсяНе сейчас

Краткое содержание:

  1. Спросить
  2. Купила дом за материнский капитал, могу ли я получить налоговый вычет и где?

Советы юристов:г. Биробиджан • Вопросов: 2722.02.2016, 02:55Купила дом за материнский капитал, могу ли я получить налоговый вычет и где?вопрос №9806876 прочитан 35 раз Юрист Жигальцев В.В. отзывов: 9 891•ответов: 31 009•г.

Владивосток 22.02.2016, 03:02 Можете. Обратитесь в налоговую инспекцию. Вам помог ответ: ДаНетг. Киров • Вопросов: 220.05.2020, 16:48Купили квартиру в ипотеку 3.5 года назад за 1650000, вернули налоговый вычет, после этого родился второй ребенок, и вложили материнский капитал.

Должны ли мы возвращать вычет за материнский капитал.вопрос №17385197 прочитан 13 раз Пользователь отзывов: 1 583•ответов: 4 097•г.

Воронеж 20.05.2020, 17:00 Внимание! Ответ от пользователя, не зарегистрированного в качестве юриста. Налоговый вычет вернули за недвижимость?

Вложили матка в ипотеку? Вычет по % уже возвращаете?

Вам помог ответ: ДаНетг. Симферополь • Вопросов: 1607.05.2020, 08:31В 2015 г. построили жилой дом. Получили компенсацию на строительство из материнского капитала.

Сейчас появилась возможность оформить имущественный вычет (трудоустроен). Подсчитали все чеки, квитанции, и т.д., получается на 500000.

Мат капитал получен-400000. Какую сумму указывать в 3-НДФЛ: 500000 или 100000? И как налоговая учтет мат капитал?вопрос №17327306 прочитан 9 раз Юрист отзывов: 17 373•ответов: 35 644•г.

Казань 07.05.2020, 08:37 Указывайте все 500000, потому как при имущественном вычете учитывается сумма затрат. Вам помог ответ: ДаНет Адвокат отзывов: 31 484•ответов: 64 419•г. Москва 07.05.2020, 09:21 На всю стоимость дома нужно указать, и получать вычеты пока зарплата не достигнет указанного размера.

Вам помог ответ: ДаНетг. Краснодар • Вопросов: 428.04.2020, 21:20При проверке декларации 3 НДФЛ за 2020 инспектор обнаружил ошибку в декларации за 2016 г.

(Не был учтен материнский капитал). При этом декларации за 2016, 2017, 2018 налоговой приняты и НДФЛ вернули полностью.

В праве ли налоговая инспекция потребовать вернуть НДФЛ или разница перекроется вычетом за 2020 г?вопрос №17297826 прочитан 5 раз Юрист отзывов: 779•ответов: 1 538•г.

Краснодар 28.04.2020, 21:39 Здравствуйте Оксана.

Вам трудно правильно советовать.

Инспектор видит всю картину. А мы должны догадываться. Пишите пояснение в налоговую. Вам помог ответ: ДаНетг. Салехард • Вопросов: 315.04.2020, 22:13Купили квартиру в ипотеку.

Получили имущественных вычеты в полном объёме. Ожидаем субсидию по молодой семье и материнский капитал.

После получения гос помощи обязаны будем вернуть в ИФНС 13% от суммы. Таким образом, сумма использованных ранее налоговых вычетов уменьшится.

Возможно ли снова будет обратиться за вычетом в ИФНС при следующей покупке недвижимости?вопрос №17240155 прочитан 5 раз Юрист отзывов: 4 717•ответов: 9 789•г. Новороссийск 15.04.2020, 22:37 Нет, т.к. имущественный вычет предоставляется один раз.

Вам помог ответ: ДаНетг. Улан-Удэ • Вопросов: 215.04.2020, 08:57У меня такой вопрос. В 2018 мы с супругом купили квартиру с использованием материнского капитала, за 1950000 рублей, из них 1501000 собственные накопленные средства.

Квартиру разделили по долям на всех членов семьи.

Могу ли я вернуть налоговый вычет за своего мужа с его выделенной доли, если он ранее уже им воспользовался в 2010 г? и за детей?вопрос №17235973 прочитан 13 раз Юрист отзывов: 8 954•ответов: 19 183•г.

Новороссийск 15.04.2020, 09:01 Нет не можете, он свое право уже реализовал. Вам помог ответ: ДаНет Юрист отзывов: 2 130•ответов: 3 321•г.

Ростов-на-Дону 15.04.2020, 09:04 Если недвижимость приобретается в общую долевую собственность, вычеты, предусмотренные п.п. 3, 4 ст. 220 НК РФ предоставляются сторонам с учетом их долей в недвижимом имуществе и с учетом ограничений, установленных п.п.3,4 ст.

220 НК РФ А распределение расходов по имущественному вычету разрешено между супругами, если имущество приобретается в совместную, а не долевую собственность. (текст отредактирован 15.04.2020, 09:06) Вам помог ответ: ДаНетг. Нижний Новгород • Вопросов: 120.03.2020, 16:18Взяли вторичное жилье в ипотеку с использование материнского капитала.

Каждый получил по 1/4 доли: я,муж, и двое наших детей. Сможем ли мы бы получить налоговый вычет с покупки квартиры, не только на себя, но и на детей.

Получат ли дети после 18 лет свой налоговый вычет при покупке квартиры?вопрос №17115919 прочитан 8 раз Юрист отзывов: 1 363•ответов: 2 179•г. Санкт-Петербург 20.03.2020, 16:41 Здравствуйте.

Если у детей дохода нет, то на себя они вычет получить не смогут.

Соответственно, право на получения вычета в дальнейшем сохранят.

Получать ли Вам вычет с детских долей или нет — зависит от стоимости квартиры. Вы можете получить вычет только с 2 млн. руб. Поэтому считайте, есть ли смысл получать вычет с долей детей, или собственной доли будет достаточно.

Вам помог ответ: ДаНетг. Санкт-Петербург • Вопросов: 1519.12.2019, 17:22Как получить налоговый вычет на 3-х несовершеннолетних детей при покупке квартиры с материнским капиталом? Может ли его получить супруг за супругу и за детей?

Или родители в долях могут получить и за детей. Супруги состоят в браке, квартира покупалась на жену.вопрос №16700817 прочитан 1 раз Юрист отзывов: 6 873•ответов: 10 555•г. Москва 19.12.2019, 17:27 Здравствуйте!

Вычет можно получить только на работающих и платящих налоги. Вам помог ответ: ДаНетг. Санкт-Петербург • Вопросов: 1519.12.2019, 17:07Как получить родителям налоговый вычет на 3-х несовершеннолетних детей при покупке квартиры с материнским капиталом? Может ли супруг получить его за жену и за детей?

Или супруги могут получить в долях?вопрос №16700749 Юрист отзывов: 79 531•ответов: 250 569•г.

Ставрополь 19.12.2019, 17:12 — Здравствуйте уважаемый посетитель сайта, никакого налогового вычета на государственные средства от использования МК, законом не предусмотрено, со своих личных средств, можете его получить.

Удачи вам и всего хорошего, с уважением юрист Легостаева А.В.

Вам помог ответ: ДаНетг. Симферополь • Вопросов: 114.11.2019, 08:39Муж работает в ГАИ, я ИП, купили квартиру (с добавлением материнского капитала), квартира взята на моё имя.

У нас двое детей, 12 и 7 лет. Положен ли нам налоговый вычет?вопрос №16556573 Юрист отзывов: 175•ответов: 309•г. Санкт-Петербург 14.11.2019, 09:17 Доброго дня, Зарема.

Независимо от того, на чье имя из супругов приобретена квартира, они оба имеют право на вычет. Стоит лишь уточнить почему квартира не в общей долевой собственности у Вас и всей семьи, и затем уже откорректировать ответ на Ваш вопрос. С уважением. Вам помог ответ: ДаНетг.

Махачкала • Вопросов: 205.11.2019, 03:11Я приобретаю квартиру по ипотеке за 2350000. Первоначальный взнос материнский капитал + как многодетный семья 450000 по гос. программе погашение кредита, остальное по ипотеке.

Могу ли я единовременный налоговый вычет получить И какие действия.вопрос №16514282 Юрист отзывов: 55 501•ответов: 151 814•г. Долгопрудный 05.11.2019, 05:29 Единовременный, на ту часть, которая оплачена за счет собственных средств — только в том случае, если у Вас за этот год доходы (точнее, уплаченный с них НДФЛ) позволят получить вычет сразу, за весь объект. Вам помог ответ: ДаНетг. Ростов-на-Дону • Вопросов: 114.09.2019, 09:01Квартира, стоимостью 1500 т.р., приобретена в ипотеку и оформлена только на мужа.

Налоговый вычет он получил уже полностью (195 т.р.). Можем ли мы теперь использовать материнский капитал для погашения ипотеки?вопрос №16309426 прочитан 2 разa Юрист отзывов: 52 994•ответов: 109 750•г.

Екатеринбург 14.09.2019, 09:35 Да, у вас есть такое право.

Вам помог ответ: ДаНетг. Улан-Удэ • Вопросов: 1602.05.2019, 08:29Я в 2018 году купила квартиру (без ипотеки, материнского капитала и др.).

Оформила налоговый вычет на имущество только за этот год. Никто не говорил, что за 3 года можно. Работала официально до этого в 2016 году до почти середины августа, могу ли сейчас в 2020 году подать документы на налоговый вычет.вопрос №15713937 прочитан 4 разa Юрист отзывов: 258•ответов: 253•г.

Тюмень 02.05.2019, 08:32 Если вы получили сумму налогового вычета менее 260 000 рублей, тогда можете получить налоговый вычет за истекший налоговый период, то есть за 2018 год и три предыдущих года.

Например, если вы уже получили за 2017 год, тогда в 2020 году можете получить его за 2016 год. Возьмите на работе справку 2-НДФЛ за 2016 год и 2018 год. Вам помог ответ: ДаНетг. Барнаул • Вопросов: 726.04.2019, 14:39Мы с женой в июле 2018 года купили квартиру с использованием материнского капитала, на момент покупки мы нигде не работали, жена устроилась на работу только в январе 2020 года, а я работал в период с 2013 года по май 2018!

Можем ли мы вернуть налоговый вычет с покупки квартиры, и кто его может вернуть жена или я?вопрос №15690994 прочитан 4 разa Юрист отзывов: 79 531•ответов: 250 569•г. Ставрополь 26.04.2019, 14:47 — Здравствуйте уважаемый посетитель сайта! Возвращайте, но с материнского капитала, ничего не вернёте, это не ваши деньги, а государственные.

Удачи вам и всего хорошего, с уважением юрист Легостаева А.В. Вам помог ответ: ДаНетг. Тюмень • Вопросов: 107.04.2019, 14:27Я 2 года назад уволился с официальной работы,3 года там проработал налоги соответственно уплачивал, в 2020 году с женой по средствам материнского капитала у моего отца покупаем участок и дом, могу ли я взяв справку 2 НДФЛ с предыдущего места работы, получить налоговый вычет?вопрос №15585896 прочитан 3 разa Юрист Егоров С.

М. отзывов: 84•ответов: 99•г. Великие Луки 07.04.2019, 15:35 Здравствуйте!

К сожалению, не можете. Согласно НК РФ, Статье 220. Имущественные налоговые вычеты, пункту 5: [quote]5. Имущественные налоговые вычеты, предусмотренные подпунктами 3 и 4 пункта 1 настоящей статьи,[b] не предоставляются в части расходов [/b]налогоплательщика на новое строительство либо приобретение на территории Российской Федерации жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них, [b]покрываемых за счет [/b]средств работодателей или иных лиц, [b]средств материнского (семейного) капитала[/b], направляемых на обеспечение реализации дополнительных мер государственной поддержки семей, имеющих детей, за счет выплат, предоставленных из средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, а также в случаях, если сделка купли-продажи жилого дома, квартиры, комнаты или доли (долей) в них совершается между физическими лицами, являющимися взаимозависимыми в соответствии со статьей 105.1 настоящего Кодекса.[/quote] К взаимозависимым физическим лицам в соответствии со статьей 105.1, пункт 2, подпункт 11), относятся: [quote]11) физическое лицо, его супруг (супруга), [b]родители[/b] (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный.[/quote] Таким образом, у вас сразу два стоп-фактора для получения вычета: покупка за счёт материнского капитала и сделка с взаимозависимым лицом — отцом.

Вам помог ответ: ДаНетг. Воронеж • Вопросов: 804.04.2019, 13:08В 2007 году мы с мужем купили дом за 900000.

Взяли ипотечный кредит 810000 на 20 лет.

В 2011 году погасили часть основного долга (298000) материнским капиталом. На данный момент уплачено 520000%.Сейчас хотим вернуть 13% налогового вычета за кредит.

На какую сумму возврата мы можем рассчитывать? С чего возвращается налог с процентов или с основного долга?

Обращались в налоговую нам сказали, что с мат.

капитала деньги не возвращаются и вернут нам копейки.вопрос №15571294 прочитан 1 раз Юрист отзывов: 29 295•ответов: 59 391•г.

Архангельск 04.04.2019, 13:12 Верно сказали в налоговой.

Вернут действительно только с собственных расходов на приобретение жилого помещения. С материнского капитала вычет не предоставляется.

Ст.220 НК РФ. Вам помог ответ: ДаНетг. Владимир • Вопросов: 2123.02.2019, 10:25Купила в прошлом году квартиру, налоговый вычет не получала.

В 2017 купила дом с участком, но был использован материнский капитал и наличные деньги, тоже имею право за него получить налоговый вычет. Когда приобретал жилье на данный момент официально не была устроена.вопрос №15337052 прочитан 2 разa Юрист отзывов: 324•ответов: 485•г. Георгиевск 23.02.2019, 10:35 Возврату подлежит сумма понесенных расходов равная сумме ранее уплаченного налога.

Если вы на момент приобретения не работали официально и не отчисляли 13 %, то и вычет не получите. Вам помог ответ: ДаНетг. Хабаровск • Вопросов: 106.02.2019, 05:08Приобретаю дом и разделяю на доли, по 1/4 всем членам семьи.

Могу ли я получить налоговый вычет? И вычет будет от всей суммы или минус материнский капитал.вопрос №15241524 прочитан 4 разa Юрист отзывов: 980•ответов: 1 749•г.

Тюмень 06.02.2019, 05:50 Добрый день!

Да, вы можете получить налоговый вычет на сумму до 2 млн руб, так же налоговый Вычет может получить Ваша супруга на сумму до 2 млн руб. В зависимости от Ваших доходов Вы можете перераспределить сумму налоговых вычетов между собой по своему усмотрению, независимо от вложенных средств каждого Удачи и всего хорошего. Вам помог ответ: ДаНетг. Курск • Вопросов: 4829.01.2019, 10:10В феврале 2017 г приобрела квартиру у завода КПД.

Большая часть денег была внесена с продажи старой квартиры и 500 тыс.

брали в ипотеку, которую через 3 мес.

закрыли материнским капиталом.

Положен ли мне налоговый вычет 13% с покупки жилья?вопрос №15196269 прочитан 6 раз Юрист отзывов: 68 172•ответов: 152 745•г. Новокузнецк 29.01.2019, 10:13 Вычет положен согласно ст 220 НК РФ с суммы покупки за минусом суммы материнского капитала-потому что это не ваши деньги, а государства. Вам помог ответ: ДаНетг. Барнаул • Вопросов: 5116.01.2019, 11:56Если оформлен налоговый вычет на приобретение квартиры в ипотеку, уже получена некоторая часть вычета, но не вся, остальное получать в последующие годы.

И частично погасить ипотеку материнским капиталом.

Можно ли и дальше получать вычет?вопрос №15120842 прочитан 2 разa Адвокат отзывов: 31 484•ответов: 64 419•г.

Москва 16.01.2019, 12:48 Можно, но общая сумма, с которой вычет, уменьшится на сумму МК. Вам помог ответ: ДаНетЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните, юрист Вам поможет:Бесплатно с мобильных и городскихБесплатный многоканальный телефонЕсли Вам трудно сформулировать вопрос — позвоните по бесплатному многоканальному телефону , юрист Вам поможет лично к юристу в Москве по вашему вопросу или по вопросам:, Юристов онлайн Вопросов за суткиВопросов безответовПодписаться на уведомленияМобильноеприложениеМы в соц. сетях

© 2000-2020 Юридическая социальная сеть 9111.ru *Ответ на вопрос за 5 минут гарантируется авторам VIP-вопросов.

МоскваКомсомольский пр., д. 7Санкт-Петербургнаб. р. Фонтанки, д. 59Екатеринбург:Нижний Новгород:Ростов-на-Дону:Казань:Челябинск:

Заплатить маткапиталом за квартиру, получить налоговый вычет и уйти от штрафа налоговиков

  1. 19084
  2. 18.9.2017

Человек, использовавший материнский капитал при приобретении жилья, а потом получивший по факту покупки налоговый вычет, с большой вероятностью попадёт на штрафы и пени от налоговиков.

Причём в некоторых случаях претензии фискального органа можно считать справедливыми, а в некоторых – нет.

На тему налоговых вычетов для покупателей недвижимости издано столько подзаконных актов, что сегодня даже эксперты не всегда понимают, как надо действовать в той или иной ситуации. Согласно п. 5 ст. 220 Налогового кодекса РФ налоговый вычет, положенный гражданину купившему (построившему) себе жильё, не распространяется на сумму материнского капитала, внесённого в счёт покупки. И тут возникает любопытная коллизия.

Если с применением маткапитала приобретено жильё по цене более 2,45 млн руб., то покупатель может воспользоваться налоговым вычетом в полной мере. Расклад простой: из стоимости жилья. Если купленная квартира стоит дороже 2,45 млн, то покупатель получает вычет на те самые два миллиона (бюджет возвращает ему 13% от этой суммы т.е.

260 тыс. руб.) и остается еще не попавший под вычет остаток уплаченной суммы – 0,45 миллиона или более, который примерно соответствует размеру материнского капитала (размер которого в 2017 году составляет 453 тыс.).

Всё в порядке – вычет получен с суммы оплаченной покупателем из своих средств. На материнский капитал вычет не распространился.

Если же приобретается более дешёвый объект, например, квартира за 2 млн руб., то по закону, размер суммы, с которой исчисляется налоговый вычет, положенный покупателю, должен быть уменьшен на размер материнского капитала. Например, если квартира за 2 миллиона куплена в 2017 году, то размер налогового вычета составит 1,547 млн (2 млн минус 453 тыс.).

Соответственно, покупатель получит из бюджета ощутимо меньшую сумму. Впрочем, ситуации бывают разные. Екатерина Лещенко директор консалтинговой фирмы «Превентива» При приобретении жилья с использованием средств материнского капитала, далеко не всегда в документах (будь то договор купли-продажи, договор участия в долевом строительстве и др.) указывается, что расчет производится, в том числе, и с использованием данных средств.

Этой информации может не быть и в платёжных документах. Соответственно, информация об использовании материнского капитала будет у налоговой только если об этом сообщит сам налогоплательщик. Как замечают юристы, не так уж редки случаи, когда человеку, купившему жильё с использованием маткапитала или иной государственной субсидии, налоговая по ошибке возвращает в виде налогового вычета больше денег, чем ему положено.

Но бывает, что налоговики узнают об этой своей ошибке и торопятся её исправить — они требуют, чтобы гражданин вернул излишне полученные из бюджета деньги, кроме того, могут наложить штраф – 20% от этой суммы плюс пени за каждые сутки просрочки платежа (из расчета примерно 9% годовых). Малик Юсупов генеральный директор компании «ТЭРРА Консалтинг» Знаю, что были случаи, когда людям, купившим квартиры с применением маткапитала и получившим вычет, через два-три года приходили требования от налоговой — вернуть «лишние» деньги, плюс заплатить пени, как за неуплаченный вовремя налог. Впрочем, напомню, что налоговая имеет право проверять налоги за три предшествующих года.

Если с момента получения «неправильного» вычета прошло более трёх лет, гражданин может уже не волноваться – возврат от него не потребуют. Если человек рассчитался маткапиталом при покупке жилья и получил вычет с суммы маткапитала, то избежать претензий налоговой он может только по недосмотру этого фискального органа.

Зато, если материнский капитал использован не при покупке квартиры, а для погашения ипотечного кредита, то получить налоговый вычет на эту сумму можно практически законным способом. Хотя на первый взгляд это не очевидно.

Екатерина Лещенко директор консалтинговой фирмы «Превентива» Если человек рассчитался маткапиталом при покупке жилья и получил вычет с суммы маткапитала, то избежать претензий налоговой он может только по недосмотру этого фискального органа. Зато, если материнский капитал использован не при покупке квартиры, а для погашения ипотечного кредита, то получить налоговый вычет на эту сумму можно практически законным способом. Хотя на первый взгляд это не очевидно.

Такая позиция налогового органа может обернуться особо крупными неприятностями для граждан, которые получили налоговый вычет полностью — то есть получили из бюджета 260 тыс.

руб., и уже потом погасили маткапиталом (полностью или частично) основной долг по жилищному кредиту.

Вот классический сюжет, в финале которого появляется претензия налоговиков или даже судебный пристав-исполнитель. Итак, глава семьи (с одним ребёнком) приобрёл в ипотеку квартиру за 2 млн руб.

В течение последующих нескольких лет в виде налогового вычета мужчина получил из бюджета 260 тыс. руб. (подоходный налог с 2 миллионов). Кроме того, в семье родился второй ребенок, и семья получила право на маткапитал.

В 2014 году вся сумма материнского капитала (в 2014 г. она составляла 429,4 тыс.) была использована для погашения основного долга по ипотечному кредиту. А спустя год-два налоговая инспекция потребовала, чтобы владелец квартиры вернул в бюджет 55,8 тыс.

руб. за якобы незаконно полученный вычет.

Требуемая налоговиками сумма – это 13% от размера маткапитала. То есть по логике фискального органа, человек не имеет право на вычет на маткапитал, ну а раз он этот вычет уже получил, то пусть вернёт неположенную ему долю.

Плюс налоговики могут наложить на гражданина штраф в размере 20% излишне полученных из бюджета средств, которые формально будут считаться недоимкой по налогам. Наталья Михайлюкова юрист Российской гильдии риэлторов Знаю, что были случаи, когда жители Свердловской области, погасившие ипотеку с помощью материнского капитала или иных государственных субсидий, получали налоговый вычет, в том числе на эти государственные деньги.

Но на практике никогда не сталкивалась с тем, чтобы налоговики в подобной ситуации требовали возврата средств в бюджет. Тем не менее, весьма высока вероятность, что граждане, получившие полную сумму налогового вычета и погасившие ипотеку маткапиталом, в ближайшее время начнут получать претензии от налоговиков Людмила Плотникова юрист Уральской палаты недвижимости Сейчас происходит объединение баз данных государственных органов, формируется единая информационная система. Кроме того, налоговики всё более активно сотрудничают с Пенсионным фондом и иными структурами.

Поэтому они нередко вычисляют случаи необоснованного – по их мнению – получения средств из бюджета. Впрочем, гражданину, получившему «повестку» из налоговой вовсе необязательно тут же удовлетворять все предъявленные ему претензии.

Наталья Михайлюкова юрист Российской гильдии риэлторов Замечу, что позиция налоговиков, требующих в ситуации с ипотекой вернуть деньги в бюджет, не столь уж безупречна.

Существуют подзаконные акты, в которых говорится, что погасить ипотеку маткапиталом это всё равно, что заплатить маткапиталом за покупку жилья. Но в самом Налоговом кодексе чётко сказано, что под налоговый вычет не подпадает маткапитал, которым расплатились при покупке.

О том, что эта норма распространяется на погашение кредита, в Кодексе не говорится. А значит суд, который смотрит в первую очередь на законы, а не на подзаконные акты, может принять решение, что гражданин вправе получить полную сумму вычета, даже если гасил ипотеку маткапиталом.

Если вы получили претензию от налоговиков, попробуйте оспорить её в суде.

Юрист Екатерина Лещенко считает, что можно попытаться решить дело и без суда. Почему бы не попытаться убедить районную налоговую инспекцию, что расходы по оплате квартиры – это одно, а погашение кредита – другое.

А раз при покупке жилья маткапитал не использовался, то ограничение, содержащееся в ст. 220 НК РФ на конкретного гражданина не распространяется. О том, что с налоговиками можно спорить говорят даже в Минфине РФ.

Несколько лет назад ведомство сформировало официальное письмо на эту тему. В письме Минфина России от 14.03.2013 N 03-04-05/5-229 говорится: «получение имущественного налогового вычета в полном объеме до момента получения социальной выплаты не является нарушением абзаца 26 подпункта 2 пункта 1 статьи 220 Кодекса. Соответственно, не требуется представления уточненной налоговой декларации по налогу на доходы физических лиц».

Юристы поясняют: из письма следует, что если гражданин получил ПОЛНОСТЬЮ вычет за покупку жилья, а уже потом воспользовался некой социальной выплатой (это может быть маткапитал, грант по программе «молодая семья» и пр.), то он не нарушил закон и не должен ничего возвращать в бюджет. Единственно, стоит учесть, что в упомянутом письма Минфина даётся ссылка на абзац 26 пп.

2 п. 1 ст. 220 НК РФ, однако с момента написания письма в упомянутую статью были внесены правки, теперь о маткапитале говорится в пункте 5 статьи 220… Это, кстати, ещё один повод для разночтений в трактовках подзаконных актов. Наталья Михайлюкова юрист Российской гильдии риэлторов Если гражданин намерен узнать, как налоговая отнесётся к тем или иным его действиям в сфере получения налогового вычета, то ему следует обратиться за консультацией именно в ту районную налоговую инспекцию, в которой будет получать вычет.

В каждой районной инспекции могут трактовать официальные бумаги по-своему. Тем более, что подзаконных актов на эту тему издано великое множество. Учесть их все практически невозможно.

В целом юристы и налоговые консультанты сходятся в следующем: если маткапитал использован непосредственно при покупке жилья, то вычет на размер капитала не положен.

Если гражданин купил жильё не дороже 2,45 млн руб., то при оформлении вычета он должен заявить об использовании маткапитала, в связи с чем размер вычета будет уменьшен. Если человек не уведомит налоговую и получит вычет полностью, то он должен быть готов вернуть излишне полученные средства в бюджет и (возможно) заплатить штраф и пеню. Если же гражданин купил жильё с использованием ипотеки, и уже после вычета погасил ипотеку маткапиталом, то он может попытаться отбиться от претензий налоговиков.

В юридическом агентстве «Яковлев и партнеры», например, вспомнили о нескольких подобных делах, когда суд принял решение в пользу налогоплательщика.

Подписаться на еженедельную email-рассылку Подписывайтесь на новости:

Купил квартиру с материнским капиталом. Могу получить налоговый вычет? А сколько это будет?

25 июля 2020Нас часто спрашивают — как рассчитать налоговый вычет, если при покупке жилья был использован материнский капитал?Вопрос закономерный, так как налоговая льгота распространяется только на затраты из личного бюджета.

Государственные субсидии, включая материнский капитал, военные сертификаты, деньги работодателя и прочее не являются личными и не могут участвовать в расчете налогового вычета. Что это значит, рассмотрим ниже.Напомним, — это ваши затраты на приобретение жилой недвижимости в пределах 2 млн рублей.

После применения вычета на ваш счет возвращается до 260 тыс. рублей (13% от 2 млн).Если , вы можете получить еще один вычет — на проценты по ипотеке.

Размер этого вычета ограничен 3 млн рублей. Это значит, что на ваш счет может быть возвращено до 390 тыс. рублей НДФЛ.Если вы купили квартиру с использованием материнского капитала или другой субсидии, при расчете налогового вычета должны считать стоимость квартиры без учета субсидии.

Основание: п. 5 ст. 220 НК РФ.Пример:Вы купили квартиру за 1,6 млн, из которых 450 тысяч были материнским капиталом.

Считаем размер имущественного вычета: 1 600 000 — 450 000 = 1 150 000 рублей. На ваш счет вернется 13% от этой суммы: 149,5 тыс. рублей.Помните, субсидия вычитается из стоимости жилья, а не из налогового вычета!

В противном случае вы ошибочно снизите размер своего вычета.Пример:Вы купили квартиру за 3 млн, из которых 450 тысяч были материнским капиталом. Считаем налоговый вычет, а для этого из стоимости квартиры отнимаем материнский капитал: 3 000 000 — 450 000 = 2 550 000 рублей.

Это значит, что вы имеете право на полный размер имущественного вычета в 2 млн рублей.

На ваш счет вернется 260 тыс. рублей.Это же правило действует при расчете налогового вычета по ипотечным процентам.Пример:В 2017 году вы купили квартиру за 6 млн. Из них 5 млн вы взяли в ипотеку.

В 2018 году вы получаете материнский капитал и решаете им частично перекрыть кредит. При этом субсидия частично закрывает основной долг, а частично — проценты. Вот эти проценты, погашенные за счет материнского капитала, не будут участвовать в расчете налогового вычета.Более подробно читайте на нашем сайте.Есть вопрос или нужно заполнить декларацию 3-НДФЛ — регистрируйтесь в личном кабинете на !…………………………………………………………………………………………………………………………………Ставьте лайки и подписывайтесь на наш канал, чтобы не пропустить новые выпуски!В следующем выпуске мы расскажем о том, как правильно продать квартиру, купленную с использованием материнского капитала.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+