Бесплатная горячая линия

8 800 700-88-16
Главная - Социальное обеспечение - Изменение возврата налогового вычета при выплате компенсации

Изменение возврата налогового вычета при выплате компенсации

Изменение возврата налогового вычета при выплате компенсации

Лайфхак: как вернуть себе часть уплаченных за год налогов

55 Омская область Дата публикации: 07.02.2019 Издание: Информационный портал г. Омска — «Оm1.ru» Тема: Налог на доходы физических лиц Источник:&nbsp Стандартные и социальные вычеты – кому и сколько. — это законодательный акт, который устанавливает систему налогов и сборов в России. Он состоит из двух частей: общей, устанавливающей общие принципы налогообложения, и специальной, которая устанавливает порядок обложения каждым из установленных в стране налогов (сборов).Россияне, уплачивающие законно установленные налоги, имеют право на определенные виды налоговых вычетов.

Портал Om1.ru совместно с УФНС России по Омской области подготовил лайфхак по самым распространенным налоговым вычетам, которыми могут воспользоваться омичи.Стандартный вычетФизические лица, которые являются налоговыми резидентами РФ, имеют право в соответствии с уменьшить свои доходы на сумму налоговых вычетов.

Налоговым кодексом Российской Федерации предусмотрен ряд вычетов, которые предоставляются государством, но в отношении доходов, которые облагаются по ставке 13%, за исключением дивидендов, а также в виде выигрышей, полученных участниками азартных игр и участниками лотерей, которые также облагаются налогом в 13%, но они не могут быть уменьшены на следующие вычеты.Таким образом, каждый работающий гражданин России, с доходов которого исчисляется, удерживается и перечисляется налог в бюджет в размере 13%, имеет право на возврат части налога из бюджета.

Налоговым кодексом Российской Федерации предусмотрен ряд вычетов, которые предоставляются государством, но в отношении доходов, которые облагаются по ставке 13%, за исключением дивидендов, а также в виде выигрышей, полученных участниками азартных игр и участниками лотерей, которые также облагаются налогом в 13%, но они не могут быть уменьшены на следующие вычеты.Таким образом, каждый работающий гражданин России, с доходов которого исчисляется, удерживается и перечисляется налог в бюджет в размере 13%, имеет право на возврат части налога из бюджета.

Стандартный налоговый вычет на детейВ соответствии со (часть вторая) — стандартные вычеты для тех, у кого на содержании находятся дети до 18 лет или до 24, если они обучаются очно, имеют право уменьшить свой облагаемый налогом доход в размере 1 400 рублей на первого и второго ребенка, и в размере 3 000 рублей на третьего и последующего ребенка в возрасте до 18 лет и до 24 лет, являющегося учащимся, студентом, аспирантом, ординатором, интерном по очной форме обучения, а также родителям, усыновителям ребенка — инвалида I или II группы в размере 12 000 рублей, 6 000 рублей — приемным родителям, опекунам и попечителям.Такое уменьшение происходит каждый месяц налогового периода, до достижения суммы дохода гражданина 350 тысяч рублей. Если доход так и не превысит 350 тысяч рублей в год, то гражданин до конца года будет получать стандартный вычет на своих детей.Как производится вычет?Например, заработная плата гражданина России составляет 13 000 рублей в месяц. Без вычетов сумма налога составляет 1690 рублей.Если же у гражданина есть право на стандартный вычет, то 13 000 рублей (зарплата) — 1 400 рублей (стандартный вычет) = 11 600 рублей (сумма облагаемого налоговом дохода).

Именно с 11 600 рублей исчисляется 13% сумма налога и составляет 1 508 рублей. Таким образом, благодаря вычету у работающего гражданина остается 1 508 — 1 400 = 182 рубля ежемесячно. В год получается 182×12 = 2184 рубля.

Интересные нюансыВсе налоговые вычеты носят заявительный характер.Так, заявление на стандартный вычет на ребенка может быть подано работодателю.

Они и производят все начисления, осуществляют оплаты и предоставляют вычеты.

При этом вычет может быть заявлен как матерью, так и отцом ребенка, на содержании которых находится ребенок.Если же родители ребенка в разводе, и впоследствии как мать, так и отец снова вступили в брак, то их новые супруги также могу получать стандартный вычет на ребенка или детей, если родной отец выплачивает алименты по исполнительному листу или на основании алиментного соглашения, заключенного у нотариуса.

При этом вычет может быть заявлен как матерью, так и отцом ребенка, на содержании которых находится ребенок.Если же родители ребенка в разводе, и впоследствии как мать, так и отец снова вступили в брак, то их новые супруги также могу получать стандартный вычет на ребенка или детей, если родной отец выплачивает алименты по исполнительному листу или на основании алиментного соглашения, заключенного у нотариуса. Таким образом, четыре человека имеют право на стандартный налоговый вычет на основании положений Гражданского и Семейного кодекса, т.к. все нажитое в совместном браке является общим имуществом.Если родители (супруги родителей) у работодателя не воспользовались таким вычетом, то такое право они могут реализовать в налоговом органе по месту жительства, либо посредством электронного сервиса «» на интернет-сайте ФНС России для направления декларации по форме 3-НДФЛ и документами:1.

Справку из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ.2. Копии документов:— свидетельство о рождении или усыновлении (удочерении) ребенка;— справка об инвалидности ребенка (если ребенок инвалид);— справка из образовательного учреждения о том, что ребенок обучается на дневном отделении (если ребенок является студентом);— документ о регистрации брака между родителями (паспорт или свидетельство о регистрации брака).3.* Предоставить в налоговый орган по месту жительства заполненную налоговую декларацию с заявлением на получение стандартного налогового вычета и копиями документов, подтверждающих право на получение стандартного налогового вычета.*В случае если в представленной налоговой декларации исчислена сумма налога к возврату из бюджета, подать в налоговый орган заявление на возврат налога (вместе с налоговой декларацией, либо по окончании камеральной налоговой проверки).Стоит добавить, что сумма излишне уплаченного налога подлежит возврату по заявлению налогоплательщика в течение одного месяца со дня получения налоговым органом заявления, но не ранее окончания камеральной налоговой проверки.Кто еще получает стандартный вычет?Кроме того, стандартные налоговые вычеты получают граждане РФ, принимавшие участие в боевых действиях в размере 500 рублей ежемесячно (6 000 рублей за год), и граждане-чернобыльцы — 3 000 рублей ежемесячно (12 000 рублей за год), при наличии подтверждающих документов.Социальные налоговые вычеты На обучениеСогласно , при оплате образовательных услуг можно рассчитывать на налоговый вычет, вернув себе часть затраченных на обучение расходов.Если гражданин работает официально и уплачивает налог, но в тоже время несет расходы на свое обучение, то он может вернуть себе часть денег в размере до 13% от стоимости оплаченного обучения, но не более 15 600 рублей.

При этом за собственное обучение деньги можно вернуть как за очную, заочную, так и за вечернюю или любую другую форму обучения.Кроме того, работающие родители вправе заявить вычет на обучение детей при соблюдении некоторых условий:— ребенку не больше 24 лет;— ребенок обучается на очной форме обучения (детский сад, школа, очная форма вуза и т.д.);— договор оплаты образовательных услуг составлен на гражданина (или его супруга, супруги);— фактические документы оплаты (квитанции, платежки) должны быть составлены на родителя (или оформлена доверенность на передачу средств);При этом нельзя вернуть себе за год больше денег, чем перечислено в бюджет подоходного налога, и максимальный размер вычета на одного ребенка составляет не более 50 тысяч рублей, что в итоге составляет 6 500 рулей к возврату (50 тыс руб. х 13% = 6 500 руб.).Перечень документов:1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;2.

Договор на обучение с приложениями и допсоглашениями к нему;3. Документы, подтверждающие оплату обучения (например, платежные поручения);4. Свидетельство о рождении ребенка или же опеку или попечительство;5.

Справку из учебного заведения о форме обучения (очная, заочная, и т.п.);6. Заявление на возврат НДФЛ. На лечение и (или) приобретение медикаментовВычет по расходам на лечение и приобретение медикаментов определен .Вычет предоставляется налогоплательщику, оплатившему за счет собственных средств:— услуги по своему лечению;— услуги по лечению супруга (супруги), своих родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет;— медикаменты, назначенные налогоплательщику или его супругу (супруге), родителям и (или) детям в возрасте до 18 лет лечащим врачом и приобретенные за счет собственных средств;— страховые взносы страховым организациям по договорам добровольного личного страхования налогоплательщика, договорам страхования супруга (супруги), родителей и (или) своих детей в возрасте до 18 лет.Важно помнить, что перечни медицинских услуг и медикаментов, при оплате которых предоставляется вычет, утверждены .При этом максимальная сумма расходов составляет не более 120 000 рублей.В то же время

«Об утверждении перечней медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения в медицинских учреждениях Российской Федерации, лекарственных средств, суммы оплаты которых за счет собственных средств налогоплательщика учитываются при определении суммы социального налогового вычета»

определен перечень дорогостоящих видов лечения, оплата которых требует серьезных расходов (имплантация, ЭКО и т.

д.). Применение социального вычета по таким расходам ограничиваются только доходами налогоплательщика.Допустим, гражданином осуществлена процедура по имплантации зубов, расходы по которой составили 400 000 рублей, доходы у него только 300 000 рублей за год. Гражданину будет предоставлен вычет в пределах лишь 300 тысяч рублей, так как на последующие налоговые периоды такой налоговый вычет не переносится. (300 000×13% = 39 000 рублей).Перечень документов:1.

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;2. Договор на лечение с приложениями и допсоглашениями к нему;3. Справка об оплате медуслуг для предоставления в налоговые органы РФ — это основной документ, предоставляемый только в оригинале с синей печатью.

При этом один корешок остается у медкомпании;4.

Свидетельство о рождении ребенка или же опеке или попечительстве;5.

Рецептурный бланк со штампом «Для налоговых органов РФ», ИНН налогоплательщика — оригинал) — формы 107-У;6.

Чеки (копия), подтверждающие оплату медикаментов;7.

Свидетельство о рождении ребенка, подтверждающее степень родства (копия), если оплата производилась за лечение ребенка или родителя;8. Свидетельство о браке, если оплата лечения производилась за супругу, супруга);6. Заявление на возврат НДФЛ.На благотворительностьВычеты по расходам на благотворительность по в соответствии с не превышают 25% от дохода благотворителя за год.

Социальный налоговый вычет предоставляется гражданину, если он перечислил пожертвования или сделал подарок благотворительным, религиозным или некоммерческим организациям. Полный перечень организаций приведен в .Для получения данного вычета в налоговую следуют предоставить следующие документы:1. Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;2.

Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ;2.

Документы, подтверждающие перечисление пожертвований (копия платежного поручения или акта приема передач, квитанции к приходно кассовым ордерам).

Но в налоговой могут запросить и оригиналы документов;3. Заявление на возврат НДФЛ.По всем вопросам, касающимся налогообложения, омичи могут написать запрос, задать вопрос на форуме сайта УФНС России по Омской области или же в личном кабинете.

А документы можно подать, не приходя в налоговый орган, а передать скан-копии через личный кабинет сайта УФНС.Важно помнить, что при подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.Автор: Татьяна Баньшива

Налоговый вычет: сколько раз можно получить финансовую компенсацию

Обязанностью выплачивать государству полагающиеся денежные отчисления облагаются все граждане России.

Этот способ содержания страны практикуется с далеких времен. В современном варианте налогообложения имеется множество отличий.

Одним является возможность получения от государства средств, ради облегчения нелегкого бремени налогоплательщика.

Интересно, но знают о наличии возможности далеко не все жители государства. В данном материале мы расскажем, в какой ситуации граждане имеют право на налоговый вычет, сколько раз можно получить финансовую компенсацию и как его оформить.

Содержание Налоговым вычетом называется сумма денег, на величину которой снижается финансовая база, нужная для расчета размера отчисления в бюджет страны.

Согласно НК РФ, существует шесть разновидностей компенсаций от государства:

  1. имущественные;
  2. применяемые во время перемещения ущерба на последующие периоды налогообложения, полученного от проведенных с ценными бумагами действий и действий с денежными инструментами по сделкам срочного характера, приводящимися на рынке организованного типа;
  3. социальные;
  4. профессиональные;
  5. стандартные;
  6. применяемые при перемещении ущерба от членства в союзе инвестиционного характера, на последующие периоды.

Получить данную компенсацию могут лица:

  1. физические;
  2. юридические.

Они должны в обязательном порядке являться , находиться на территории не менее 183 дней за 12 месяцев. Исключения составляют граждане, отбывающие военную службу на чужбине, другие общественные категории. Резиденты должны получать на территории страны доход, и выплачивать 13% по ставке НДФЛ.

Если не принадлежите к категории работающих граждан и живете на пособие по безработице, следовательно, это отчисление в казну не выплачиваете, не полагается и вычета. Исключены из списка претендентов бизнесмены, работающие на специализированных налоговых режимах.

Теперь посмотрим, в какой ситуации могут претендовать на компенсацию резиденты России. При покупке недвижимого объекта, в котором собираетесь жить, вы обязаны уплатить в государственную казну налог, следовательно, претендуете и на вычет.

Нужно стать владельцем:

  1. комнаты;
  2. таунхауса;
  3. участка земли, для произведения строительных работ.
  4. квартиры;
  5. коттеджа;
  6. дачного дома;

Покупка недвижимости — один из поводов заявить права на денежную компенсацию Верхняя граница суммы, которую в этой ситуации составит вычет, равна 2 000 000 российских рублей.

Если цена больше, получить сверху нее вы не сможете. Если меньше, то дополнить лимит можно посредством следующей покупки жилого помещения. Поскольку ставка налога составляет 13%, сумма возврата максимально составляет 260 тысяч, однако лишь для случая, когда жилье покупается без использования займа у кредитной организации.
Поскольку ставка налога составляет 13%, сумма возврата максимально составляет 260 тысяч, однако лишь для случая, когда жилье покупается без использования займа у кредитной организации.

В противном случае претендовать можно на покрытие процентов от полученных в кредит на покупку средств, не более 13% от 3 000 000.

В данной статье рассмотрим, как оформить возврат налога за квартиру самостоятельно, какие подготовить бумаги и какие документы необходимы. Представляем перечень документов, необходимых к предъявлению в налоговой службе для получения компенсации. Таблица 1. Перечень документов, требуемых налоговой службой для предоставления вычета Документ Заявление от налогоплательщика Бланки и Бумаги, подтверждающие совершение платежа (платежей) Договор о покупке жилья или долевом собственничестве Акт о проведении передачи и приеме помещения Договор о целевом займе (если есть) Подтверждение из кредитной организации о выплате процентов (если есть) При оплате за обучение в университете, когда студент получает образование на платной основе, его родитель или родственник, оплачивающий счета, получает вычет.

Обратите внимание на важнейшие условия!

Обучение в обязательном порядке должно быть очным, а возраст студента не превышать 24 лет. Помимо отчислений за учебу в университете или институте, получают вычет родители учеников, посещающих коммерческие:

  1. частные школы и т.п.
  2. садики для дошколят;

При прохождении курсов повышения квалификации в учебном заведении, обладающем лицензией на ведение деятельности, также предполагается выплата компенсации.

Претендовать на вычет за детей взрослые могут не более чем в размере 50 тысяч рублей.

За себя же получают не более 13% за 120 тысяч, уплаченных суммарно в 12 месяцев отчетного периода, при этом в сумму включаются также расходы социального характера, типа оплаты лечения и внесения денег на страховку. В этом случае инспекция для оформления выдачи средств ожидает получить:

  1. договор между учебным учреждением и лицом;
  2. заявление;
  3. заполненные бланки и ;
  4. чек по выплате за прохождение обучения.
  5. справку, выдаваемую студентам-очникам;
  6. лицензию;

Как оформить возврат подоходного налога за обучение, кто имеет право получить данную льготу и на какую сумму можно рассчитывать? Об этом более подробно в нашей Получить денежную компенсацию можно и за затраты, ушедшие на оплату:

  1. медикаментов;
  2. исследований в лабораторных условиях.
  3. медицинских процедур;

Компенсировать затраты на лечение также возможно за государственный счет Необходимо обратить внимание, что лекарства налогоплательщик должен приобретать согласно назначениям врача, ведущего лечение, самовольные покупки оплачивать государство не станет.

Следовательно, сохраняйте главное подтверждение своего права на получение денег: врачебные назначения.

Кроме того, хранить нужно и чеки за лекарства или квитанции за оплату медицинских манипуляций. Кроме того, оформить заявку на компенсацию можно в том случае, если произведена покупка лекарств для лечения мужа/жены или несовершеннолетних детей. Причислить к списку можно и страховые выплаты за медицинскую помощь, свои или родственников.

Представляем перечень обязательных к предоставлению в налоговую службу бумаг:

  1. медицинская справка, подтверждающая получение лечения;
  2. ксерокопию договора об оказании медицинских услуг;
  3. заявление от налогоплательщика;
  4. платежные документы за услуги врачей или купленные лекарства.
  5. бланки и ;
  6. лицензия на ведение медицинской деятельности от организации, где проходили лечение;

К слову сказать, данный формат вычета называется социальным. В него также включаются налогоплательщики, жертвующие денежные суммы благотворительным организациям.

Они могут получать вычет в размере четверти доходов, полученных ими за 12 месяцев отчетного периода.

В эту же графу включаются пенсионные отчисления накопительного характера, приобретающие вид взносов по страхованию и обеспечение пенсией не от государства. Данная статья поможет разобраться, как оформить документы для налогового вычета, кто имеет на нее право, а также какую сумму можно вернуть. Получение вычета возможно посредством двух основных методов.

  • По окончанию периода в 12 месяцев можно получить всю полагающуюся сумму на счет пластиковой карты, сберкнижку и т.д. В этом случае вы самостоятельно занимаетесь оформлением нужных бумаг, посещая отделение налоговой службы, к которой относитесь по месту жительства, или же просто загрузив электронные копии в личный кабинет на официальном ресурсе налоговой службы в сети.
  • Не выплачивать налог на доход физических лиц в течение некоторого временного периода. В данной ситуации обращаться придется в начале в налоговую службу, а затем к работодателю. В первом месте вы получаете официально подтверждение права на претензии на вычет, во втором их представляете, и из выплачиваемой вам заработной платы перестают на определенный период времени отнимать 13% по ставке налога на доход физических лиц.

Обратите внимание! За 12 месяцев получение вычета не может быть произведено в большем размере, чем 13% от оплаты труда.

Задекларировать вычет можно в течение 36 месяцев с произведения затрат, по их окончанию данное право налогоплательщик теряет. Согласно установленным законодательно нормам, получить налоговый вычет можно несколько раз в жизни по большинству направлений, например:

  1. получение медицинской помощи;
  2. покупку лекарств и т.д.
  3. за учебу в ВУЗе;
  4. получение образования в коммерческом детском саду или школе;

Сколько раз в жизни можно использовать имущественный вычет Фактически, для этих направлений «обнуление» полагающихся компенсаций происходит каждые 12 месяцев, то есть претендовать на них можно ежегодно.

Однако иначе дела обстоят с вычетом по покупке жилья. По нему дается один денежный лимит на всю жизнь.

Получается, воспользоваться им можно либо один раз на всю сумму, либо несколько раз, пока полагающиеся отчисления не будут получены полностью. До наступления 2014 года в силе находились правила, согласно которому на получение компенсации за покупку жилища по целевому займу можно было претендовать только разово, при этом лишь для одного недвижимого объекта. После наступления 2014, ситуация изменилась и теперь компенсацию можно получить на несколько недвижимых объектов, приобретаемых после вступления в действие данной законодательной инициативы.

Согласно законодательным актам датой, когда официально было приобретено жилье, считается:

  1. день, когда жилье было передано дольщику, принимающему участие в строительстве.
  2. день, указанный в выписке из Единого государственного реестра недвижимости, касающийся оформления собственности на объект;

Если дата приобретения объекта выпала на время до наступления 2014, и вы по нему получили вычет, получается, даже если сумма не была израсходована, за другой объект недвижимости, купленный с 2015 по 2017 года, вам отчислений не полагается. Приведем пример. В 2009 году вы приобрели за полмиллиона квартиру и согласно закону получили возврат в размере 65 000. Согласно закону полагается налогоплательщику сумма большая, но поскольку первая квартира куплена до 31 декабря 2013 года, претендовать на остаток вы не можете.

Что касается оплаты процентов по целевому займу, взятому до конца 2013, она не имела ограничений, однако ее задействовать можно было лишь для одной покупки. Все потому, что разделения между вычетами имущественным и процентным разделения до наступления 2014 не существовало. Приведем пример. В 2011 году вы приобрели небольшую квартиру в Москве и задействовали в ней денежную компенсацию от государства.

Затем, в 2012 в ипотеку была куплена вторая квартира в пригороде. При обращении в налоговую инспекцию за погашением процентов по кредиту вы получили отказ, так как право на компенсацию уже задействовали, то есть исчерпали ввиду возможности его одноразового использования.

Однако если вместо 2012 года вы решите приобрести жилье в 2015, так же, в ипотеку, претендовать на покрытие процентов имеете право, так как использовали лишь вычет стандартный.

После наступления первого дня 2014 года в силу вступили законодательные изменения, касающиеся получения вычета за недвижимость. Теперь его сумма составляет 2 000 000 единиц российской валюты, который можно получать частями, пока полагающаяся сумма не будет выплачена.

Приведем пример. В 2016 году вы приобретаете квартиру за полмиллиона рублей и возвращаете полагающиеся вам 65 000. В следующем году вы решаетесь на покупку таунхауса в пригороде, отдавая за него 3 000 000. Так, за этот жилой объект вы можете получить 13% от полутора миллионов остатка, то есть 195 000.

Что касается выплаты компенсаций по процентам, формат их предоставления также изменился.

  • Максимальная к получению сумма составляет 390 000 (13% от 3 000 000).
  • Она отделилась от основного вычета по расходам на приобретение недвижимости и может быть получена вне зависимости от его задействования.
  • Взаимосвязь между данной выплатой и затратами на приобретение недвижимости не устанавливается.

Расходы на кредиты могут быть окуплены государством лишь раз, для единичного недвижимого объекта Приведем пример. Вы в 2016 году купили таунхаус по стоимости 8 000 000, для этого взяли ипотеку на 6 000 000, сверху которых при возврате обязан уплатить 3 500 000 процентов.

Получается, за эту покупку вы можете претендовать на вычет в размере 260 000 (13% от 2 000 000) и 390 000 на покрытие процентов (13% от 3 000 000).

Получение налогового вычета – серьезное подспорье для налогоплательщиков, совершающих расходы и уплачивающих отчисления в государственную казну. Важно, чтобы каждый житель страны имел полноценное представление о том, каким образом его получать и в каких случаях можно предъявить право на компенсацию затрат.

Это может существенно облегчить финансовое бремя и сделать жизнь намного проще.

Внимательно прочитайте данную статью и решите, как воспользуетесь законным правом на получение отчислений. Мы желаем вам удачи!

Как получить налоговый вычет.

Инструкция по возврату денег

25 февраля 2018Прежде всего давайте разберемся с вопросом, что такое налоговый вычет и кому он положен, так как сегодня еще можно встретить людей, которые не слышали такого понятия, и соответственно, не пользуются своим законным правом. Хотя такая помощь от государства может существенно пополнить семейный бюджет, а также, например, поможет досрочно погасить ипотеку или уменьшить ежемесячный платеж.Налоговый вычет, по данным — это сумма, которая уменьшает размер дохода (так называемую налогооблагаемую базу), с которого уплачивается налог.

В некоторых случаях под налоговым вычетом понимается возврат части ранее уплаченного налога на доходы физического лица, например, в связи с покупкой квартиры, расходами на лечение, обучение и т.д.Получить налоговый вычет может плательщик налога на доходы физических лиц.Законом выделено 5 групп налоговых вычетов, из которых нас, как физических лиц, интересуют преимущественно 3:

  1. имущественные, то есть вычеты на приобретение квартиры, дома или земельного участка (ст. 220 НК РФ);
  2. социальные, например, на лечение, обучение, благотворительность и другие (ст. 219 НК РФ);
  3. стандартные налоговые вычеты, например, на детей — в размере 1400 руб. на первого и второго ребенка и 3000 руб. — на третьего и последующих детей, и другие вычеты (ст. 218 НК РФ);

Получить налоговый вычет можно двумя путями:

  1. через работодателя;
  2. через налоговую;

Для полученияналогового вычета через налоговую по окончании календарного года в инспекцию необходимо сдать декларацию 3-НДФЛ, а также подать пакет документов, подтверждающих Ваше право на вычет. Подробнее об этом читайте в наших следующих публикациях.Для получения налогового вычета через работодателя сразу после возникновения права на вычет необходимо обратиться в налоговую инспекцию с пакетом документов. В этом случае необходимость заполнения 3-НДФЛ отпадает.

После получения подтверждения на вычет и передачи его работодателю, с работника не будет удерживаться НДФЛ при выплате заработной платы.До 1 января 2016 года единственным видом вычета, который можно было получать у работодателя (а не через налоговый орган), был вычет при покупке жилья. Однако, с 1 января 2016 года вступили в силу изменения налогового законодательства, которые в дополнение к имущественному вычетуразрешили также получать через работодателя вычеты за обучение и лечение (п.2 ст. 219 НК РФ в новой редакции).Каким путем пойти решает каждый сам, однако очевидные преимущества первого способа в том, что 13% от суммы понесенных затрат возвращаются на счет всей суммой, то есть «кучкой», что намного приятнее и ощутимее для семейного бюджета.

Во втором случае, однако, не надо ждать конца календарного года.При осуществлении в одном налоговом периоде (году) расходов на покупку недвижимости, оплату лечения и (или) обучения, гражданин вправе заявить их все в налоговой декларации за указанный период.Через налоговую инспекцию возможны 3 варианта подачи документов на налоговый вычет:

  1. лично;
  2. через личный кабинет на сайте налоговой.
  3. по почте заказным письмом;

Преимущества личного посещения налоговой очевидны, так как инспектор при Вас может проверить предоставленный Вами пакет документов и сообщит, если чего-то не хватает.Однако оформить налоговый вычет можно только по адресу постоянной прописки.

Таким образом, если Вы например, прописаны в Нижем Новгороде, но давно живете и работаете в Москве, соответственно не имея там постоянной регистрации, то получить налоговый вычет Вы сможете только в Нижнем Новгороде в той инспекции, к которой Вы относитесь по прописке. В таком случае личное посещение инспекции весьма затруднительно и лучшими способами отправки документов на получение налогового вычета будут отправка по почте или через Интернет. Однако, если Вы предоставите неполный комплект документов, придется подавать корректирующую декларацию.Несомненно подать налоговую декларацию проще и удобнее через личный кабинет налогоплательщика на .

Но на одном из форумов была поднята такая тема, что граждане подали документы через ЛК, а выждав положенных 4 месяца, узнали, что налоговая не принимает так, и требуется личное присутствие. Так что лучше все таки сначала позвонить в налоговую инспекцию, к которой Вы прикреплены, и уточнить этот вопрос.

Особенно это касается небольших городов и населенных пунктов.Если размер социального вычета небольшой, то можно включить в одну декларацию 3-НДФЛ все затраты как по лечению/обучению, так и на покупку недвижимости.Налогоплательщику за конкретный год в первую очередь необходимо получить социальные налоговые вычеты (недополученный остаток которых сгорает в следующие годы) и только потом — имущественные.Далее ответы на вопросы:читайте на федеральном портале для родителей — Не забывайте ставить лайк и подписываться на наш Яндекс.Дзен! =)

Налоги на возврат: какие существуют налоговые вычеты и как их можно получить

1 августа 2018О существовании налоговых вычетов я узнала примерно лет пять назад. Эта тема как-то всплыла в разговоре с коллегой, который взял квартиру в ипотеку и ежегодно проверял, сколько денег ему вернули и, соответственно, сколько он может вложить в непрекращающийся ремонт своих квадратных метров.

Именно тогда я узнала, что для всех законопослушных граждан, которые исправно отдают государству положенные тринадцать процентов от своих доходов, предусмотрены налоговые вычеты.Несколько лет спустя меня ждало очередное налоговое озарение. «Ты же часто обращаешься в частные медицинские центры и ребенка туда водишь, прививки вон платные делаешь, – завела как-то вечером разговор сестра. – Можно же собрать чеки и получить налоговый вычет с этих платных услуг».

Признаюсь, воспользоваться столь заманчивым предложением у меня до сих пор руки так и не дошли, однако чеки за все платные анализы, УЗИ, прививки и визиты к врачам я с тех пор на всякий случай бережно храню.Так какие налоговые вычеты предусмотрены для граждан? Кто именно может на них претендовать, на какую сумму можно рассчитывать и как ее получить? Об этом мы поговорили с руководителемНП «Ассоциация независимых юристов Смоленска» Олегом РабушенкоДети и налоги«Налоговым вычетом называется возврат сумм, внесенных в бюджет в качестве налога на доход физических лиц (НДФЛ), – говорит Олег Рабушенко.

– При исчислении налога на доходы физических лиц, облагаемые по ставке 13 процентов, каждый налогоплательщик имеет право на предусмотренные законом налоговые вычеты.

Иными словами, плательщик может сэкономить на налогах до 13 процентов от максимальной величины применяемого вычета. При этом право на имущественные, стандартные и социальные налоговые вычеты имеют только резиденты Российской Федерации».Какие же виды налоговых вычетов существуют на сегодняшний день в нашей стране?

Действующее законодательство предусматривает несколько основных разновидностей таких вычетов: стандартные, социальные, имущественные и профессиональные. К слову, все перечисленные виды налоговых вычетов отличаются не только названием, но и порядком получения.Начнем с первых, так называемых стандартных налоговых вычетов. «Данный вид налоговых вычетов предоставляется работающим гражданам их непосредственными работодателями по письменному заявлению, – поясняет юрист.

– Наиболее широко применяется вычет на ребенка или детей налогоплательщика. По желанию один из родителей может отказаться от получения налогового вычета в пользу другого, оформив соответствующее заявление об отказе.

Налоговый вычет на детей применяется с начала года и до месяца, в котором полученный доход превысит 350 000 рублей».Помимо этого, на стандартные налоговые вычеты имеют право претендовать инвалиды, чернобыльцы, герои России и Советского Союза и другие категории граждан, полный перечень которых можно уточнить в статье 218 НК РФ.«Гражданам, претендующим на более чем один налоговый вычет, предоставляется максимальный из них, – обращает внимание смолян Олег Рабушенко. – Это правило не касается стандартных вычетов на детей, они применяются независимо от наличия других налоговых вычетов».«Скидка» на лечениеВторой вид существующих налоговых вычетов – это вычеты социальные.

«Социальные вычеты по НДФЛ распространяются на благотворительность, обучение (собственное или ближайших родственников, например детей, братьев или сестер), на лечение и медицинские препараты, на добровольное пенсионное страхование, негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное страхование жизни, а также на накопительную часть пенсии»

, – поясняет наш эксперт.Для получения такого вычета необходимо по истечении года подать декларацию в территориальную налоговую инспекцию, не забыв при этом приложить к ней копии документов, которые подтверждают указанные расходы.

К примеру, чеки на оплату медицинских услуг.«При необходимости можно получить вычет и в текущем году (за исключением затрат на благотворительность). Для этого нужно собрать подтверждающие документы и обратиться с заявлением к своему работодателю, – утверждает Олег Рабушенко.

– Что касается пенсионного страхования в НПФ, то вычеты по таким расходам применяются только в случае предыдущего удержания соответствующих взносов из зарплаты налогоплательщика».Также стоит иметь в виду, что совокупный размер социальных налоговых вычетов не может превышать 120 000 рублей в течение налогового периода. В этой сумме не учитываются расходы на дорогостоящее лечение и обучение детей налогоплательщика.

И еще один немаловажный момент: воспользоваться своим правом на данный вид налогового вычета можно лишь в течение трех лет с момента совершения вышеперечисленных расходов.Что нам стоит дом построить…Одним из самых популярных видов налоговых вычетов остаются имущественные вычеты. «Их можно получить при сделках купли-продажи, облагаемых подоходным налогом, и некоторых других операциях с недвижимостью, – перечисляет Олег Рабушенко.

– К ним относятся: покупка жилой недвижимости; строительство жилья, включая приобретение земли под застройку; продажа имущества; выкуп имущества у налогоплательщика для муниципальных и государственных нужд».По словам юриста, в настоящее время существует три вида расходов, которые позволяют применить имущественный налоговый вычет:1) приобретение объектов жилой недвижимости в РФ, а также строительство нового жилья и покупка земельных участков под него.

Максимальная сумма вычета в данном случае составляет 260 000 рублей (13% от 2 000 000 руб.);2) погашение процентов по договорам кредитования, заключенных с целью строительства или покупки готового жилья на российской территории. Сумма вычета – до 390 000 рублей (13% от 3 000 000 руб.);3) погашение процентов по договорам рефинансирования ранее взятых кредитов и займов, направленных на приобретение и строительство жилой недвижимости в РФ.

Максимальная сумма – 390 000 рублей.Однако существуют ситуации, когда претендовать на получение налогового вычета при операциях с недвижимостью не получится.

«Имущественный вычет на покупку жилья не распространяется на случаи оплаты расходов за счет работодателя и прочих лиц, из государственного бюджета или средств материнского капитала, а также сделок купли-продажи между супругами, родственниками и прочими взаимозависимыми лицами»

, – уточняет эксперт.Существуют и другие нюансы получения данного вида налогового вычета. Так, предельная величина имущественного вычета не распространяется на кредиты, полученные до начала 2014 года.

Проценты, уплаченные по таким займам, принимаются к вычету в полном объеме.«Если налогоплательщик владел имуществом меньше установленного законом минимального срока (то есть 3–5 лет), при продаже он обязан декларировать свои доходы и уплачивать подоходный налог, – описывает другую ситуацию Олег Рабушенко.

– Вместе с этим продавец получает право на имущественный налоговый вычет в размере:130 000 рублей (13% от 1 000 000 руб.) – при продаже квартир, комнат, жилых домов, садовых домиков, дач и земельных участков;32 500 рублей (13% от 250 000 руб.) – при реализации нежилых помещений, гаражей, автомобилей и прочего имущества».Можно ли применить налоговый вычет сразу к нескольким объектам недвижимости, проданным в рамках одного налогового периода?

Да, но и в этом случае его совокупная величина не должна превышать указанных выше сумм. И, конечно, остаток вычета, не использованный в текущем налоговом периоде, можно перенести на следующий год.«Иногда вместо применения имущественного вычета выгоднее использовать право плательщика уменьшить налоговую базу на величину расходов, связанных с продажей имущества, – напоминает юрист. – Вычет предоставляется налоговой инспекцией на основании заявления после принятия декларации и подтверждающих документов».Вычет с приставкой проф-Нельзя обойти вниманием и еще один вид налоговых вычетов – профессиональные.

Они предусмотрены для предпринимателей, адвокатов и нотариусов, практикующих в частном порядке, а также других категорий самозанятого населения.

«Профессиональные вычеты позволяют уменьшить налоговую базу на сумму подтвержденных расходов, а в некоторых случаях и вовсе без их учета, просто вычитая 20 процентов из суммы дохода, – поясняет Олег Рабушенко.

– Для этого нужно подать заявление источнику выплаты дохода, если он является вашим работодателем, а значит, и налоговым агентом. При отсутствии налогового агента профессиональные вычеты применяются в момент подачи налоговой декларации. В этом случае к форме 3-НДФЛ прикладываются подтверждающие расходы документы.Физические лица – резиденты РФ, открывшие индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и вносившие на него деньги, также получают право на получение налогового вычета.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+