Бесплатная горячая линия

8 800 301 63 12
Главная - Жилищное право - Ип продал квартиру как уйти от уплсты рдфл

Ип продал квартиру как уйти от уплсты рдфл

Налог от продажи квартиры ИП

В соответствии с п. 3 ст. 346.11 Налогового кодекса РФ (далее – НК РФ) применение УСН индивидуальными предпринимателями (далее – ИП) предусматривает их освобождение от обязанности уплаты налога на доходы физических лиц (далее – НДФЛ) в отношении доходов, полученных от предпринимательской деятельности.

Доходы, получаемые ИП вне рамок осуществления им предпринимательской деятельности, не освобождаются от обложения НДФЛ. Такой вывод можно сделать, опираясь на положения ст. 220 НК РФ, определяющие, что имущественные налоговые вычеты не применяются в отношении доходов, полученных от продажи недвижимого имущества, используемого в предпринимательской деятельности.

Данный вывод также подтверждается разъяснениями финансового ведомства (см., например, письмо Минфина России от 23.04.2013 № 03-04-05/14060), указывающими, что доходы от продажи недвижимого имущества, использовавшегося в предпринимательской деятельности, не могут быть освобождены от налогообложения.

Таким образом, в случае если квартира не использовалась в предпринимательской деятельности, доход от ее продажи по общему правилу должен облагаться НДФЛ по ставке 13% (п. 1 ст. 224 НК РФ). Так как квартира была куплена и находилась в собственности менее пяти лет, то доходы от ее продажи не могут быть освобождены от налогообложения в соответствии с п. 17.1 ст. 217 и п. 3, 4 ст. 217.1 НК РФ.

Однако, определяя порядок налогообложения доходов от продажи квартиры, находившейся в собственности у ИП, необходимо понимать, что в некоторых случаях будет сложно избежать претензий налоговиков. Например, если продаваемая недвижимость учитывалась в деятельности ИП в качестве оборотных средств, в отношении нее подавалось заявление об освобождении от уплаты налога на имущество физических лиц в связи с ее использованием в предпринимательской деятельности, договор купли-продажи имущества заключался не просто с физическим лицом, а с ИП, то очевидно, что имущество использовалось в предпринимательской деятельности. Еще одним критерием, по которому налоговая определяет правомерность отнесения доходов к личным, является указание (либо неуказание) тех или иных видов деятельности в ЕГРИП.

К сожалению, если у ИП в видах деятельности указаны продажа и аренда недвижимости, доказать неиспользование квартиры в предпринимательской деятельности (особенно, если она была приобретена уже после регистрации ИП) будет довольно проблематично. В своих письмах Минфин России и ФНС России указывают, что доходы от деятельности, подпадающей под виды деятельности, указанные ИП при регистрации, признаются доходами, полученными от осуществления предпринимательской деятельности (см., например, письма Минфина России от 16.03.2011 № 03-11-11/55, УФНС России по г. Москве от 10.03.2011 № 20-14/4/21822).

Таким образом, с точки зрения налоговой инспекции, доходы от продажи такой квартиры будут рассматриваться как доход, полученный от предпринимательской деятельности, и должны будут учитываться в качестве доходов в целях уплаты налога в соответствии со ст. 346.15 НК РФ. С учетом вышесказанного ИП на УСН, среди видов деятельности которого указаны продажа и аренда недвижимости, имеет мало шансов получить имущественные налоговые вычеты за покупку или продажу недвижимости в качестве физического лица в соответствии со ст.

220 НК РФ. Данные расходы, с точки зрения налоговой, не будут относиться к личным доходам ИП и не должны облагаться НДФЛ. Что касается второго вопроса, то доходы от сдаваемой внаем квартиры, принадлежащей ИП на праве собственности, могут быть отнесены к доходам, полученным от предпринимательской деятельности и облагаться УСН в том случае, если в ЕГРИП для данного ИП указан соответствующий вид деятельности — сдача внаем недвижимого имущества (подобный вывод содержится в письме Минфина России от 15.11.2016 № 03-11-11/67023).

Использование такого имущества в предпринимательской деятельности может быть подтверждено, например, договорами с нанимателями, свидетельствующими о получении доходов от соответствующего вида предпринимательской деятельности, заключением договора от имени ИП, а не просто физического лица — гражданина, поданным заявлением об освобождении от уплаты налога на имущество физических лиц в отношении данной квартиры. Примечание: Ответ использован журналом в проекте по юридическому консультированию читательниц.

Какие есть официальные способы не платить налог с продажи квартиры?

У меня вопрос про обмен жилья. Прямого обмена сейчас на рынке практически нет, поэтому, если хочешь переехать в другую квартиру, приходится выстраивать цепочку сделок купли-продажи.Но из-за этого попадаешь на налог: с 1 января 2016 года квартира должна быть в собственности больше пяти лет, иначе придется платить 13% с денег за проданную квартиру. Это очень большой налог: 13% хотя бы с 5 млн — уже достаточно внушительная сумма.Я купил квартиру в Москве меньше пяти лет назад, мы переехали туда, но оказалось, что место неудачное.

Хочется поменять жилье, а долго ждать следующего «бесплатного» переезда мы не готовы.Есть ли официальные способы не платить этот налог? Например, в одном налоговом периоде продать и купить более дорогую квартиру, продемонстрировав государству таким образом, что прибыли и не было.

В интернете слишком много информации, нередко противоречивой, риелторы мне на этот вопрос ответить не смогли. Помогите разобраться.При продаже квартиры продавец платит налог на доходы не со всей суммы, которую получил от покупателя. Есть возможность уменьшить сумму, на которую начислен налог. И при продаже за 5 млн рублей вам не придется платить в бюджет 650 тысяч, даже если квартира была в собственности несколько месяцев.
И при продаже за 5 млн рублей вам не придется платить в бюджет 650 тысяч, даже если квартира была в собственности несколько месяцев. Анастасия Корнилова юристВот как сэкономить на налоге при продаже квартиры раньше минимального срока владения.Этот способ подходит всем, кто может подтвердить расходы.При продаже квартиры, которая была в собственности меньше минимального срока владения, то есть меньше трех или пяти лет, налог можно платить с разницы между доходами от продажи и расходами на покупку.

Уменьшать доходы на расходы могут все резиденты.

Это не зависит от срока владения. Главное, чтобы были документы, которые подтверждают, что вы потратились на покупку той квартиры, которую продаете.

Что делать? 13.12.18Если вы продаете квартиру за 5 млн рублей, но купили ее за 4,8 млн рублей, налоговую базу нужно считать так:5 000 000 Р — 4 800 000 Р = 200 000 РА налог на доходы от этой сделки будет таким:200 000 Р × 13% = 26 000 РОграничений по количеству и суммам сделок за год нет. Можете продать так три квартиры и по каждой уменьшать доходы на расходы. Налог заплатите только с разницы.

Затраты на риелтора в расходы мы вам включать не советуем: Минфин против и налоговая инспекция может отказать.

С процентами по кредиту ситуация противоречивая: Минфин то не считал их расходами на приобретение, то разрешал учитывать для уменьшения налоговой базы.

Попробуйте включить, если у вас ипотека: за спрос не бьют, а последние письма ведомств все-таки в пользу налогоплательщиков.Этот способ подходит тем, кто продает квартиру, которую получил в наследство, как подарок или или работодателя.

То есть когда у продавца нет расходов на ее покупку и уменьшить доход на них он не может.Если нет документов, которые подтверждают расходы, доходы от продажи можно уменьшить на один миллион рублей. А налог на доходы платить с разницы. Этот вычет можно использовать только раз в год.

Тогда налог надо считать так:(5 000 000 Р — 1 000 000 Р) × 13% = 520 000 РЭто все равно много, но когда нет расходов, можно сэкономить хотя бы что-то. Когда недвижимость продается за сумму чуть больше миллиона, налог к уплате может быть совсем небольшим, даже если квартира досталась даром. Этот вычет тоже не зависит от того, сколько времени вы владели квартирой, которую продаете.
Этот вычет тоже не зависит от того, сколько времени вы владели квартирой, которую продаете. Что делать? 03.08.17Этот способ подойдет тем, у кого есть право на вычет при покупке жилья.

При покупке квартиры у вас могло появиться право на вычет. То есть государство могло разрешить вам уменьшить свои доходы на расходы при покупке этого жилья и могло вернуть вам 13% или максимум 260 тысяч рублей — это НДФЛ из вашей зарплаты.Даже если в том же году или в любое другое время вы продадите эту квартиру, Государство все так же будет должно вам денег.

Если при продаже этой квартиры, даже за вычетом расходов на ее покупку, у вас появится сумма налога к уплате, можно сделать взаимозачет.

Вы просто уменьшите ту сумму, которую ждете из бюджета, на тот НДФЛ, который должны заплатить. Например, вы купили квартиру за 4,8 млн рублей.

При этом раньше вычет вы не использовали.

В том же году вы продаете квартиру за 5 млн рублей.

Как продать квартиру и сэкономить на налоге?

Часть 2

Не всегда можно выдержать минимальный срок владения квартирой, чтобы не платить налог. Есть ли возможность при превышении срока владения квартирой не платить налог или уменьшить его размер?Если срок владения квартирой составляет менее 3-х лет, то налога с продажи квартиры также можно избежать.

Так, доход от реализации квартиры можно уменьшить:

  1. на фактические и документально подтвержденные расходы, связанные с приобретением квартиры;
  2. на имущественный вычет в размере 1 000 000 рублей.

Выбрать можно только один из способов (Письмо ФНС РФ от 12.02.2013 г.

№ЕД-4-3/2254, п.3 ст.210 НК РФ и пп.2 п.2 ст.220 НК РФ). И продавец квартиры сам выбираем, что ему выгоднее применить.В случае продажи в течение налогового периода нескольких квартир, имущественный вычет предоставляется по отношению к каждому объекту, но в сумме, не превышающей установленного лимита — 1 млн рублей.А при реализации квартиры, находящегося в общей долевой либо общей совместной собственности, имущественный налоговый вычет (1 млн рублей) распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле либо по договоренности между ними (в случае реализации имущества, находящегося в общей совместной собственности).Если выручка от продажи квартиры составила более 1 млн рублей, то полученный доход можно уменьшить на расходы на приобретение квартиры.Если стоимость квартиры составляет 1 млн рублей и менее, то выгодно применить имущественный вычет.

В этой ситуации продавцу не нужно подтверждать документами расходы на покупку квартиры.Зная о такой возможности, продавец по договоренности с покупателем искусственно занижают цену квартиры в договоре купли-продажи.Если дата приобретения квартиры до 01 января 2016 г., то заниженная оценка квартиры может иметь гражданско-правовые, но не налоговые последствия. Например, в случае расторжения сделки продавец вернет покупателю сумму, указанную в договоре купли-продажи.Если же квартира приобретена после 01 января 2016 года, заниженная стоимость квартиры не освободит продавца от налога.

Исключением является не столь часто встречающаяся ситуация, когда кадастровая стоимость квартиры не определена. Тогда для расчета налога применятся договорная стоимость квартиры (п.5 ст.217.1 НК РФ).В том случае если кадастровая стоимость квартиры определена, то цену продажи необходимо сверить с кадастровой стоимостью.
Тогда для расчета налога применятся договорная стоимость квартиры (п.5 ст.217.1 НК РФ).В том случае если кадастровая стоимость квартиры определена, то цену продажи необходимо сверить с кадастровой стоимостью. Для чего это нужно сделать?Если цена квартиры, указанная в договоре купли-продажи будет меньше, чем кадастровая стоимость квартиры, умноженная на коэффициент 0,7, то налог считается от последней величине.Проиллюстрируем это на примерах.ПРИМЕР № 3.Физическим лицом продана квартира, находящаяся в собственности менее 3-х лет.

Договорная стоимость квартиры — 1 млн рублей.Кадастровая стоимость квартиры составляет 1,4 млн рублей.Сравниваем продажную величину с кадастровой стоимостью, умноженной на коэффициент 0,7:1 млн рублей больше 0,98 млн рублей (1,4 млн рублей х 0,7).Физическое лицо представит в налоговую инспекцию декларацию, но суммы налога к уплате не будет. Декларацию все равно представить нужно, ведь в случае непредставления даже «нулевой» декларации физическому лицу грозит штраф — 1 000 рублей (ст.119 НК РФ).ПРИМЕР № 4.Физическим лицом продана квартира, находящаяся в собственности менее 3-х лет.

Договорная стоимость квартиры — 1 млн рублей.Кадастровая стоимость квартиры составляет 5 млн рублей.Сравниваем продажную величину с кадастровой стоимостью, умноженной на коэффициент 0,7:1 млн рублей меньше 3,5 млн рублей (5 млн рублей х 0,7).В этом случае сумма налога к уплате составит:(3,5 млн рублей — 1 млн рублей) х 13% = 325 000 рублей.Физическое лицо представит в налоговую инспекцию декларацию с суммой налога к уплате.Сразу отметим, что игнорировать такой расчет нельзя.

За неполную уплату налога физическое лицо могут привлечь к ответственности и взыскать штраф в размере 20% от неуплаченной суммы (п.1 ст.122 НК РФ).При расчете налога кадастровая стоимость квартиры берется по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена продажа квартиры (п.5 ст.217.1 НК РФ).

Если продажа квартиры состоялась в 2021 году, то и стоимость берется на 01.01.2021 года.Сведения о кадастровой стоимости квартиры можно получить несколькими способами.

Самый простой и быстрый — это на сайте (в режиме онлайн заполняется форма, затем выдается информация по запрошенной квартире и можно открыть сведения ГКН). Можно обратиться в МФЦ лично либо направить запрос по почте.На практике много вопросов и споров возникает по поводу того, что можно включить в расходы на приобретение квартиры. При этом у продавца должны быть надлежащим образом оформлены все документы, подтверждающие расходы.Перечень расходов на приобретение квартиры не произвольный, а установлен пп.4 п.3 ст.220 НК РФ.

В фактические расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них могут включаться следующие расходы:

  1. расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в строящемся доме;
  2. расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.
  3. расходы на приобретение отделочных материалов;

Но это не означает, что купив квартиру, можно впоследствии при ее продаже учесть расходы на отделку квартиры с учетом стоимости самих отделочных материалов.Принятие к вычету расходов на отделку приобретенной квартиры возможно в том случае, если договор купли-продажи квартиры предусматривает приобретение квартиры без отделки (пп.5 п.3 ст.220 НК РФ).Например, если приобретена квартира с «черновой» отделкой, то расходы, связанные с отделкой квартиры, можно учесть в уменьшение доходов от ее продажи.При определении видов строительных отделочных работ нужно руководствоваться ОКВЭД ОК 029-2014 (КДЭС Ред.

2).Расходы на приобретение мебели, бытовой техники даже при приобретении квартиры без отделки учесть нельзя (Письмо ФНС РФ от 28.12.2015 г.

№ представления декларации по форме 3-НДФЛ — не позднее 30 апреля года, следующего за годом продажи квартиры (п.3 ст.228 НК РФ, п.1 ст.229 НК РФ). Например, если квартира продана в 2021 году, то физическое лицо должно представить декларацию по форме 3-НДФЛ до 30 апреля 2021 г. В том случае, если в декларации заявлена сумма налога к уплате, ее необходимо оплатить до 15 июля 2021 года.Скрыть факт продажи квартиры от налоговиков не получится, т.к.

регистрационные действия с недвижимостью передаются в налоговую инспекцию в рамах межведомственного взаимодействия от регистрирующих органов.Следует помнить, что как неподача декларации, так и неуплата налога, грозят физическому лицу немалыми штрафами.Штраф за неподачу декларации зависит от срока просрочки и может составлять от 5% до 30 % от суммы заявленного налога. Минимальный штраф — 1 000 рублей.Штраф за неуплату налога составляет 20% от неуплаченной суммы.

А при умышленном уклонении от уплаты налога размер штрафа увеличится до 40% от неуплаченной суммы.Не стоит забывать и про пени. Пени будут начисляться за каждый день просрочки уплаты налога как 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ (с 27 июля 2021 года — 4,25%).Юристы компании «РосКо» смогут грамотно и профессионально помочь в вопросах продажи недвижимости.

Заполните форму, и мы оперативно проконсультируем вас по данному вопросу: ГК «РосКо — Консалтинг и аудит» образована в 2004 году. Являемся членом Московской ТПП, Палаты Налоговых консультантов, СРО «Российский союз аудиторов» и НП «Партнерство РОО».

ИП и самозанятых освободили от налога при продаже недвижимости и машин

С 2021 года предприниматели, самозанятые и все, кто использует недвижимость и транспорт для бизнеса, могут избежать начисления НДФЛ.

Об этом теперь есть федеральный закон — его приняли вместе с законом о налоге для самозанятых. Это очень важные поправки, о которых все давно мечтали, и вот наконец получилось.Источник:� Теперь ИП, который сдает квартиру или работает в службе такси, может продавать квартиру или машину без опасений, что ему начислят НДФЛ от стоимости даже при владении в течение нескольких лет. И самозанятый тоже может сдавать квартиру или несколько, а потом продать их без налога.

Но только после минимального срока владения и только жилье и транспорт — а не офис или гараж.Как всегда, тут есть тонкости, но мы обо всем расскажем.

Если вы зарабатываете на аренде или боялись становиться самозанятым из-за налогов при продаже имущества, эта новость для вас. И она очень хорошая.Ну, вернее, как хорошая… Это новость о том, что кому-то можно будет платить меньше налогов.

Налог сам по себе — это для многих болезненно, поэтому тут правильнее сказать не «стало лучше», а «стало не так болезненно».С 2021 года можно будет не платить НДФЛ при продаже имущества, которое вы использовали в бизнесе или для получения дохода.

Вот на каких условиях:

  • Их продают после минимального срока владения.
  • Минимальный срок владения для транспорта — три года, для недвижимости — три или пять лет. Подробности про сроки ниже.
  • Имущество — это квартира, жилой или садовый дом, комната, дача, доля в них или транспорт.

Раньше освобождение в связи с минимальным сроком для такого имущества не действовало и при продаже начисляли НДФЛ. Это касается ИП, самозанятых и обычных людей, которые получают доход от использования имущества.При продаже раньше минимального срока другие условия. О них расскажем отдельно.Изменения в налоговом кодексе касаются всех, кто использует жилую недвижимость или транспорт, чтобы получать доход.

Таким людям приходится задумываться, как все оформить, чтобы потом не потерять деньги из-за начисления налога при продаже имущества. С этим бывали проблемы, причем внезапные: человек честно платил налоги, С 2021 года все изменится.

Екатерина Мирошкина экономистПри продаже недвижимости или машины ее владелец получает доход.

С доходов нужно платить НДФЛ. Но есть условие, когда налоговой базы вообще не будет: если квартиру или машину продали позже минимального срока владения. Тогда за сколько ни продашь, с бюджетом делиться не придется: не будет ни декларации, ни налогов.

Как уйти от налогов при продаже недвижимости?

17 октября 2021По общему правилу, доход от продажи недвижимости – квартиры, дачи, дома, земельного участка — как и любой другой доход подлежит налогообложению.

Рассмотрим случаи, когда налог при продаже недвижимости можно не платить, либо значительно его снизить. В соответствии с 217 ст. НК РФ не подлежат налогообложению доходы от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных В статье 217.1 рассмотрены все случаи, когда не платится налог с дохода, полученного от продажи недвижимости.
В соответствии с 217 ст. НК РФ не подлежат налогообложению доходы от продажи объектов недвижимого имущества, а также долей в указанном имуществе с учетом особенностей, установленных В статье 217.1 рассмотрены все случаи, когда не платится налог с дохода, полученного от продажи недвижимости. Налог не платится, если вы владеете недвижимостью более трёх лет и выполняется одно из условий:

  • недвижимость приобретена по договору ренты.
  • недвижимость унаследована или подарена членом семьи и (или) близким родственником;
  • недвижимость приватизирована;

В остальных случаях нужно владеть недвижимостью более пяти лет, чтобы при продаже доход не облагался налогом.PS При наследовании право собственности возникает с момента открытия наследства (т.е.

смерти наследодателя). Еще один момент — если вы владели долей в объекте, а потом унаследовали другую долю, то срок исчисляется с момента начального владения.Итак, вам «посчастливилось» не попасть под действие ст 217.1 НК РФ и доход от продажи квартиры будет облагаться налогом. Но не надо паники — есть законные способы уменьшения налога вплоть до нуля.Сначала поймём, какой налог возникает при продаже недвижимости.

В кодексе – вакханалия из букв, не поймёшь и с пятого раза:В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на соответствующий объект недвижимого имущества, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.По-простому:

  • На сайте Росреестра смотрим кадастровую стоимость своего объекта недвижимости и умножаем на 0,7.
  • Выбираем большее из двух величин — цена квартиры в договоре и величина в п 1. Это и будет налогооблагаемый доход.

Пример:Продали квартиру за 3 000 000, кадастровая стоимость 4 500 000.

70% от кадастровой стоимости составит 3 150 000.

Поскольку эта величина больше цены договора, доходом будет считаться 3 150 000.Обычно кадастровая стоимость ниже рыночной, поэтому доход в виде 70% от кадастровой стоимости нечасто увидишь в налоговой декларации.И государство мечтает получить 13% от суммы дохода. Но наша задача – не платить налоги совсем использовать налоговые вычеты, предусмотренные законом.И так, мы владели квартирой два года и продали её за 3 000 000 рублей.

Если не указывать никаких других сведений, то мы должны задекларировать этот доход и заплатить 13% – 390 000 рублей.Но мы читаем умные статьи, чтобы не платить налоги. Поэтому используем право на вычет из ст 220 в следующем размере:в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи жилых домов, квартир, комнат, включая приватизированные жилые помещения, дач, садовых домиков или земельных участков или доли (долей) в указанном имуществе, находившихся в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 1 000 000 рублей;в размере доходов, полученных налогоплательщиком в налоговом периоде от продажи иного недвижимого имущества, находившегося в собственности налогоплательщика менее минимального предельного срока владения объектом недвижимого имущества, установленного в соответствии со статьей 217.1 настоящего Кодекса, не превышающем в целом 250 000 рублей;Таким образом, продав квартиру за 3 000 000 мы можем задекларировать вычет 1 000 000, тогда налогооблагаемый доход составит 2 000 000, а налог – 260 000 рубле. То есть, 130 000 сэкономили.Но это не предел.

Читаем дальше2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.Это интереснее – если вышеупомянутую квартиру вы купили за 2,7 млн, а продаете за 3 млн, то вправе свой доход уменьшить на стоимость покупки. И заплатить налог = 13% от (3 000 000 — 2 700 000) = 39 000 рублей.Мы законно уменьшили налог в 10 раз!Ключевые особенности этого пункта:

  1. Документально подтвержденных. Требуется расписка от продавца или выписка по счёту.
  2. Фактически произведенных. Сумма покупки берется из вашего договора купли-продажи. И если вы покупали за 2 700 000, но в договоре указали меньше – вычет будет меньше. Это одна из причин, .
  3. Вправе. То есть, нужно указать вычет в декларации. Государство не собирается напоминать вам о ваших правах. Не указали вычет – заплатили по полной.

Зачастую продавцы недвижимости злоупотребляют тем, что «занижают» стоимость объекта недвижимости до цены покупки (либо до 70% от кадастровой стоимости).

Способ рабочий, но здесь мы рассматриваем только законные методы.Предыдущими шагами мы уже уменьшили налог в 10 раз. Теперь сведем его на нет. Обратимся к статье 219.1 «Инвестиционные налоговые вычеты», который позволяет получить вычет до 400 тысяч в год при инвестировании в ценные бумаги.В результате нашей арифметики остался доход 300 000 рублей. Эту сумму можно вывести из под налогообложения, если разместить её на ИИС – индивидуальном инвестиционном счёте.

Для того, чтобы не платить налог эта сумма должна находится на ИИС более трёх лет.Если вы ничего не смыслите в акциях и облигациях и не хотите рисковать, средства с ИИС можно разместить в консервативном инструменте ETF FXMM, которые обеспечивает небольшую стабильную доходность.Для более отважных ребят можно поиграть на фондовом рынке. Например, купив на 287 000 рублей 2000 акций Сбербанка в ноябре 2016 года за три года заработали 180 тысяч на росте акций (90 рублей на акцию), плюс примерно 68 000 дивидендов (34 рубля на акцию — 6 в 2017, 12 в 2018 и 16 в 2021 г).

Резюмируем – незнание налогового кодекса не освобождает от уплаты налога. А знание – освобождает!

Как не платить налог с продажи квартиры?

+3Анонимный вопрос16 января 2018 · 104,2 KИнтересно121,7 KПрактикующий риэлтор в Петербурге: https://sergej-slusar.ru/ +7 (911).ПодписатьсяНалог платится не с продажи квартиры, а с дохода, получаемого при продаже квартиры. Он и называется НДФЛ — налог на доходы физических лиц.

  • Если вы получили квартиру в дар не от близкого родственника и/или члена семьи и при этом платили НДФЛ, то отнимайте эту сумму от суммы налогообложения с дохода при продаже — двойного налогообложения нет. Если даритель/наследодатель до этого квартиру купили, то минусуйте документально подтверждёные их доходы.
  • Если квартира была в собственности по любому основанию до 2016 года, — налога нет: срок был 3 года, он прошёл. После 01 января 2016-го срок стал пять лет — по всем основаниям он ещё не прошёл. Но если она получена в дар или по наследству от близкого родственника и/или члена семьи — срок 3 года. С января 2021-го: если это единственное жилье — срок 3 года (если предварительно куплено второе, но прошло менее 90 дней — правило «работает»).
  • Если квартира не покупалась, а получена в дар, по наследству и т.п. (не было затрат), то можно применить налоговую льготу с продажи — отминусовать с суммы по договору 1 млн рублей. Для регионов, где квартира стоит меньше миллиона — отличный способ, налога не будет совсем. Этот же миллион можно отнять и при продаже купленной квартиры, если разница больше миллиона, — тут считать надо, что выгоднее.
  • Если вы получили квартиру по наследству или в дар у близкого родственника и/или члена семьи и налог не платили, можете уменьшить налогооблагаемую базу на сумму документально подтвержденных расходов наследодателя/дарителя. Какие документы нужны? Правоустанавливающий, в котором прописана цена, и документ, подтверждающий оплату.
  • Если квартира продается не дороже, чем покупалась, то прибыли нет, нет и налога. Правда, если продажная цена меньше 70% от кадастровой, то считаться будет 70% от кадастра. И ещё: минусуйте от цены договора, по которому покупали, госсубсидии, материнский (семейный) капитал и прочие несобственные средства (в договоре это должно было быть отмечено).
  • Уменьшить сумму налога можно только одним из способов — на ваш выбор. И меньше нуля в любом случае не бывает :)).
  • Купили дешево, вложились в ремонт и продаёте дороже? Неотделимые улучшения можно продавать и отдельно, если согласится покупатель, разумеется. А чтобы сделать это и законно, и безопасно, консультируйтесь у специалиста — каждый случай индивидуален.

27 · Хороший ответ9 · 41,0 KА как его мягко говоря обойти , квартира а собственности и года нет , соответственно продаю.Ответить4Показать ещё 25 комментариевКомментировать ответ…Ещё 6 ответов1,8 KПрофессиональные услуги риэлтора � · ПодписатьсяНе платить налог с продажи квартиры можно, если она у вас находилась в собственности более пяти лет (при условии ее покупки после 2016 года).

Если она у вас в собственности менее пяти лет, то налог платить придется. Есть лазейки, нужно рассмотреть, как досталась вам эта квартира.

Если она вам была подарена или перешла по наследству, есть ряд условий.

Читать далее24 · Хороший ответ12 · 31,7 Kа если квартира была получена в 80х годах но приватизирована в 2021 годуОтветить12Показать ещё 5 комментариевКомментировать ответ…686Сайт о налогах граждан России. Вопросы и ответы, подробные разъяснения, бланки документов.

· ПодписатьсяОтвечает

«Имущество, оставшееся после уплаты налогов, считается сокрытым от налогообложения»

Народная мудрость Обычно, чтобы не платить налог с продажи квартиры, участники сделки занижают ее продажную стоимость.

А разницу между договорной и реальной ценой оформляют не договором купли-продажи квартиры (который останется в Росреестре), а договором купли-продажи. Читать далее13 · Хороший ответ3 · 12,7 KПравильно вы написали, что занижать цену это неправильно!

И главное, правильно, что дали хорошее описание, как это.

Читать дальшеОтветитьКомментировать ответ…107Юридические услуги частным лицам и бизнесу с оплатой за результат! · ПодписатьсяОтвечаетДобрый день!Вариант 1 — продать недвижимость позже минимального срока владения, после истечения которого доходы от продажи освобождаются от уплаты налогаВариант 2 — использовать максимум налоговых вычетов, чтобы уменьшить сумму налога (вплоть до нуля)9 · Хороший ответ1 · 8,0 KКомментировать ответ…5Эксперт рынка недвижимости.

Опыт работы 25 лет. Сайт www.VIPFLAT.ruПодписатьсяПосмотрите в статье описание некоторых вариантов по оплате налога. Мы разобрали в том числе неочевидные ситуации, когда налог может быть больше чем кажется.

https://www.vipflat.ru/sovety-ekspertov/umenschit-nalog-na-nedvizhimost основное вот это, но есть особенности — они в статье по ссылке выше Продавец НЕ платит налог, если квартира находилась в. Читать далее3 · Хороший ответ2 · 12,4 KПодскажите пожалуйста !

Договор купли продажи 14 го года . Акт приемки 15 го года . Получение сыидетельстчва в 16.

Читать дальшеОтветить42Показать ещё 7 комментариевКомментировать ответ…232ПодписатьсяПридержать квартиру и дождаться срока, установленного законами ( на данный момент срок владения увеличился до 5 лет) — это самый простой путь, но долгий по времени. Также надо учитывать, что налоговая база постоянно меняется.

У любого собственника, желающего продать квартиру, нет гарантий, что и спустя все сроки, ему не придется платить налог. Налог. Читать далее12 · Хороший ответ7 · 14,1 KКомментировать ответ…Вы знаете ответ на этот вопрос?Поделитесь своим опытом и знаниями скрыт()Ответы на похожие вопросы48Оказание профессиональных бухгалтерских услуг для бизнеса. · ПодписатьсяОтвечаетДобрый день!

Проще всего подождать пять лет со дня покупки квартиры: в этом случае вы подаёте налоговую декларацию, но не платите налоги с продажи. Если по каким-то причинам это невозможно, есть и другие способы сократить налог вплоть до нуля (или даже вернуть уже уплаченное!).Можно воспользоваться налоговыми вычетами по НДФЛ.

Следует оговориться, что физлица, продающие имущество, должны подавать декларацию 3-НДФЛ, где указываются все доходы и вычеты, что даёт возможность уменьшить величину налога вплоть до нуля. Например, можно:

  1. Включить в декларацию, если они не были заявлены по месту работы;
  2. Собирать чеки и специальные справки «для налоговых органов» на оказанные (чеки, справки, договора, копии лицензий клиники);
  3. Включить в декларацию себя или членов семьи.
  4. Если вы давно копили на операцию или протезирование, это ваш шанс сэкономить: из специального идёт отдельный вычет;
  5. Вместо фиксированного вычета в размере 1 млн. руб. включить в вычеты — налог уменьшится на 13% затрат;
  6. Вы (или землю под строительство дома) в этом же году, и вам даётся вычет в размере 2 миллионов рублей (или 3 млн. при ипотеке);
  7. Включить в вычеты (если в договоре купли-продажи квартиры указано, что квартира передаётся с черновой отделкой);

Есть и другие вычеты, гораздо более редкие: на , при , на , на .

Если какая-то из ситуаций вам вдруг подходит, смело можете уменьшить налоги на эту сумму. 3 · Хороший ответ2 · 4,0 KКомментировать ответ…Читайте также216Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: — расчет налога при продаже имущества. · ОтвечаетЕсли продаёте единственное жилье, то нужно чтобы прошло 3 года владения квартирой и налог на продажу не нужно платить.

Только проверьте, чтобы в собственности ничего больше не было, даже если еще есть доли в собственности, то жилье уже не будет считаться единственным.4 · Хороший ответ · 11,9 K1,6 KЮридические услуги. Специализация: недвижимость, наследство, жилищные споры.ОтвечаетДобрый день! Так как в собственности менее трех лет, то возникает НДФЛ с продажи.

Вы имеете право на вычет в размере 1 000 000 рублей, то есть до 1 000 000р. НДФЛ не облагается. Также при расчете НДФЛ учитывается кадастровая стоимость, если стоимость продаже, ниже 70 % от кадастровой стоимости. 3 · Хороший ответ · 4,3 K216Заполнение 3-НДФЛ по фото документов: — расчет налога при продаже имущества.

· ОтвечаетНужно уточнить все суммы, за сколько купили, эту квартиру. Можно показать вычет в размере понесенных расходов на покупку. И ещё у вас право на имущественный вычет на покупку, его тоже можно указать, для уменьшения налога.

Если ранее вычет не получали.2 · Хороший ответ · 11,1 K1,1 KАналитик, бухгалтер, увлекаюсь кулинарией, вязанием, цветами, домоводством.По общему правилу, чтобы не выплачивать налог на квартиру при её продаже, нужно чтобы продавец владел ею 3 или 5 лет.

Всё зависит от основания приобретения квартиры. Но в некоторых случаях налог не платится вне зависимости от давности владению квартирой.

К примеру, при дарении квартиры между ближайшими родственниками по закону.10 · Хороший ответ3 · 19,1 K604Специалист по налогам, пенсиям и законодательству · Налог с дохода от продажи жилой недвижимости (НДФЛ − налог на доходы физических лиц) взимается в размере 13% (для резидентов РФ) и 30 % (для нерезидентов РФ).В данном случае следует понимать, что вопрос задан резидентом РФ.Платить или не платить НДФЛ зависит от даты приобретения и срока владения жильем.Если гражданин, продающий дом, приобрел его в собственность до 01.01.2016:

  • В случае владения домом менее трех лет необходимо налог заплатить.
  • При реализации дома через три года после оформления его в собственность налог не надо платить.

Когда жилье оформлено в собственность после 01.01.2016:

  • Минимальный срок, при котором не взимается налог с продажи купленного ранее дома, составляет 5 лет.
  • Если дом является единственным жильем гражданина-продавца (с01.01.2020) или получен в дар от близкого родственника, по наследству, по договору пожизненной ренты, в результате приватизации, минимальный срок владения − три года.

В данном случае не указано ни даты приобретения дома, ни срока владения.Поэтому при соблюдении минимального срока при продаже НДФЛ не взыскивается.Если продажа происходит ранее пяти или трех лет владения домом, то налог рассчитывается по следующей формуле:НДФЛ = (стоимость недвижимости − налоговый вычет) × 13%Налоговый вычет − это сумма, на которую уменьшается налогооблагаемый доход от реализации недвижимости (в данном случае стоимость дома).Имеется два вида вычетов:1.

Фиксированный − 1000000 руб.В нашем примере при продажной стоимости дома 1150000 руб. налогооблагаемый доход составит 150000 руб. (1150000 − 1000000).Сумма НДФЛ: 150000х13%=19500 руб.2.

Вычет в виде суммы расходов на приобретение продаваемой квартиры.В данном случае дом был куплен за 800000 руб., продается за 1150000 руб.Налогооблагаемый доход составит 350000 руб. (1150000 − 800000)НДФЛ: 350000х13% = 45400 руб.Гражданин − продавец вправе выбирать наиболее выгодный вариант вычета. В данном случае более выгоден фиксированный вычет, при котором сумма НДФЛ составит 19500 руб.Хороший ответ · 279

Как продать квартиру и легально не платить налог

27 февраля 2018Угрозы налоговиков не сбылись.

Вступление в силу новых норм налогообложения сделок с жильём не привело к отказу от продаж квартир по заниженной стоимости. По-прежнему работают и другие механизмы ухода – полного или частичного – от налога на доход, полученный от продажи недвижимости.Серьёзные изменения в механизме выплаты подоходного налога при продаже жилья произошли в январе 2016 года, после вступления в силу закона № 382-ФЗ

«О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации»

. Данным актом законодатель, с одной стороны, увеличил срок владения квартирой, после которого отпадает необходимость платить налог с продажи, а с другой – попытался перекрыть «лазейку» ухода от выплаты налога.В 2016 году трехлетний срок владения объектом недвижимости, после которого отпадает необходимость платить налог с продажи, был заменён на пятилетний.

Но для некоторых позиций было сделано исключение. Жилье, полученное в результате приватизации, наследования, дарения между близкими родственниками и пожизненной ренты может продаваться без налогообложения через три года нахождения в собственности.Следует также помнить, что трёхлетний срок владения действует для всех объектов, право собственности, на которые было оформлено до 1 января 2016 года.

Они могут быть проданы без налогообложения через три года нахождения в собственности.

Пятилетний срок владения действует для объектов, перешедших к своему нынешнему владельцу после 1 января 2016 года.

По закону регионы могут сокращать срок владения квартирой с пяти до трех лет, и даже полностью отказываться от этого срока, но в Свердловской области в настоящее время действуют стандартные «общероссийские» нормы.Желающим продать жилье до истечения пятилетнего срока предстоит выплачивать 13-процентный налог. Базой для исчисления налога остаётся цена объекта, зафиксированная в договоре купли-продажи.

Однако правдоподобность указанной цифры проверяется – ее могут сравнивать с кадастровой стоимостью.Людмила Плотникова, юрист Уральской палаты недвижимости:Если у отчуждаемого объекта уже определена кадастровая стоимость, то налоговики смотрят на соответствие цены, указанной в договоре, кадастровой стоимости объекта.

Если цена договора ниже кадастровой, то налог исчисляется из кадастровой стоимости, умноженной на 0,7.

Впрочем, в регионе остаётся ещё немало объектов, кадастровая оценка которых не была проведена.Кадастровая оценка в последний раз проводилась в 2012 году. После этого кадастровая стоимость определялась почти исключительно только у новых объектов.

Узнать, была ли проведена кадастровая оценка конкретной квартиры, можно на сайте Росреестра в разделе «». Запрос можно делать как по кадастровому номеру, так и по адресу нахождения квартиры (дома). Правда на практике поиск по адресу работает не всегда, поэтому лучше узнать кадастровый номер объекта и искать по нему.Наталья Девкина, исполнительный директор OOO «Бюро недвижимости Зыряновой»:В целом, кадастровая стоимость соответствует рыночной.

Если не брать какие-то исключительные случаи, к примеру, новостройки – там кадастровая стоимость ниже рыночной. Был случай, мы приняли однокомнатную квартиру-студию в «Солнечном», у которой кадастровая стоимость – 226 тысяч рублей.При этом у экспертов есть опасения, что кадастровую стоимость вскоре пересмотрят. И оказаться она может выше рыночной.

Сокращение суммы налога с продажи в таком случае будет зависеть от результатов оспаривания кадастровой стоимости. Проблема, с которой борются владельцы земли, может стать актуальной и для собственников квартир.Квартиры, которые находятся в собственности менее трех (или по новому закону – пяти) лет, чаще всего продают с занижением цены в договоре купли-продажи до 1 млн рублей. Фиктивное занижение стоимости объекта позволяет продавцу не платить налог с полученного от продажи дохода.

Схема эта является незаконной и для покупателя рискованной.Кристина Манузина, ведущий юрист ООО ЮФ «Юрлига-бизнес»:Указание фиктивной стоимости имущества в договоре с целью избегания уплаты налога чревато последствиями для покупателя, который рискует в случае признания сделки недействительной получить обратно лишь то, что указано на бумаге. Таких случаев на практике встречается немало.Казалось бы, после вступления в силу 382-ФЗ, занижение цены в договоре до 1 млн рублей стало бессмысленно.

При сопоставлении двух величин (рыночной и кадастровой цен) налог начисляется с большей суммы.

Однако, как замечают риэлторы, в регионе ещё достаточно много квартир, чья кадастровая стоимость ещё не установлена.

Владелец «пробивает» свою квартиру на сайте Росреестра, и если убеждается, что оценки ещё не было, то ставит в договор заниженную сумму.

Либо второй вариант – даже если кадастровая стоимость квартиры определена, в договоре на её продажу можно указать цену, составляющую 70% от кадастровой стоимости.

Как говорилось выше, подоходный налог исчисляется из кадастровой стоимости, умноженной на 0,7.

С большой вероятностью, полученная сумма окажется ощутимо ниже рыночной цены квартиры.Сэкономить на выплате налога при продаже квартиры, которая в собственности менее пяти лет можно и вовсе не вступая в конфликт с законом. Эксперты рекомендуют продавцам при заполнении налоговой декларации снижать размер дохода от продажи на величину понесенных расходов. Иными словами, продавец может уменьшить доходы от продажи квартиры на расходы, понесенные при ее покупке.

Налог будет взиматься только с разницы между ценой покупки и продажи. Такая возможность предусмотрена Налоговым кодексом (п.п.

2 п.2 ст. 220). Этот вариант подходит для сделок, участники которых могут документально подтвердить свои расходы.Кристина Манузина, ведущий юрист ООО ЮФ «Юрлига-бизнес»:Гражданин вправе уменьшить налогооблагаемый доход на расходы на покупку квартиры или же может воспользоваться стандартным вычетом и уменьшить налогооблагаемый доход на 1 млн.

рублей.Для этого после продажи квартиры, при подаче налоговой декларации на доходы физических лиц по форме 3-НДФЛ, необходимо приложить документы, подтверждающие понесенные расходы. Ими могут стать договор купли-продажи, расписка в передаче денег за квартиру продавцу или договор на оформление ипотеки.Понятно, что предложенная схема не работает, если нынешний владелец квартиры (продавец) купил её когда-то с занижением цены до того самого необлагаемого налогом 1 миллиона рублей. В этом случае у продавца нет документов, подтверждающих сумму, реально заплаченную за квартиру.Впрочем, эксперты считают, что продажи с занижением цены в 2016-2017 годах происходят всё реже.

Правда причина этого не налоговые новации, а ситуация на рынке.Наталья Девкина, исполнительный директор OOO «Бюро недвижимости Зыряновой»:Налог платится с полученного дохода. На рынке сейчас – стагнация, наблюдается снижение цен.

Последние новости по теме статьи

Важно знать!
  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов.
  • Знание базовых основ желательно, но не гарантирует решение именно вашей проблемы.

Поэтому, для вас работают бесплатные эксперты-консультанты!

Расскажите о вашей проблеме, и мы поможем ее решить! Задайте вопрос прямо сейчас!

  • Анонимно
  • Профессионально

Задайте вопрос нашему юристу!

Расскажите о вашей проблеме и мы поможем ее решить!

+